--- title: "某些 abrdn 投资的美国封闭式基金宣布了分配日期和金额" type: "News" locale: "zh-CN" url: "https://longbridge.com/zh-CN/news/275511859.md" description: "阿伯丁投资公司美国封闭式基金已宣布各基金的分配日期和金额。分配将于 2026 年 2 月 27 日支付给截至 2026 年 2 月 20 日的股东，除息日期为 2026 年 2 月 20 日。值得注意的是，abrdn Healthcare Investors、abrdn Life Sciences Investors、abrdn Australia Equity Fund 和印度基金将于 2026 年 3 月 31 日支付分配。股东可以选择现金或股票分配，每种选择都有具体的指示" datetime: "2026-02-10T21:18:55.000Z" locales: - [zh-CN](https://longbridge.com/zh-CN/news/275511859.md) - [en](https://longbridge.com/en/news/275511859.md) - [zh-HK](https://longbridge.com/zh-HK/news/275511859.md) --- # 某些 abrdn 投资的美国封闭式基金宣布了分配日期和金额 /PRNewswire/ -- 以下阿伯丁投资美国封闭式基金（NYSE: ACP, AGD, AOD, ASGI, AWP, HQH, HQL, IFN, THQ, THW 和 NYSE American: FAX, FCO, IAF, VFL）今天宣布，下面图表中的封闭式基金将在 2026 年 2 月 27 日向截至 2026 年 2 月 20 日的所有登记股东（除息日为 2026 年 2 月 20 日）支付每股分配。这些日期适用于下面列出的基金，除了 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN)，这些基金将在 2026 年 3 月 31 日向截至 2026 年 2 月 20 日的所有登记股东（除息日为 2026 年 2 月 20 日）支付。 **代码** **交易所** **基金** **金额** ACP NYSE abrdn 收益信贷策略基金 $ 0.0775 AGD NYSE abrdn 全球动态分红基金 $ 0.1200 AOD NYSE abrdn 总体动态分红基金 $ 0.1000 ASGI NYSE abrdn 全球基础设施收益基金 $ 0.2200 AWP NYSE abrdn 全球优质物业基金 $ 0.1200 FAX NYSE American abrdn 亚太收益基金， Inc. $ 0.1650 FCO NYSE American abrdn 全球收益基金， Inc. $ 0.0700 HQH NYSE abrdn 医疗保健投资者 $ 0.6300 HQL NYSE abrdn 生命科学投资者 $ 0.5600 IAF NYSE American abrdn 澳大利亚股票基金， Inc. $ 0.3600 IFN NYSE 印度基金， Inc. $ 0.4500 THQ NYSE abrdn 医疗保健机会基金 $ 0.1800 THW NYSE abrdn 全球医疗保健基金 $ 0.1167 VFL NYSE American abrdn 国家市政收益基金 $ 0.0500 每个日历年结束时，将向股东发送 1099-DIV 表格，其中将说明每个基金的分配金额和组成，并提供有关其适当税务处理的信息，适用于前一个日历年。 每个基金的分配政策可由各自的董事会/受托人随时修改，且无法保证该政策将继续存在。您不应根据这些基金的分配金额得出任何关于其投资表现的结论。 **管理分配政策基金** **宣布分配支付详情** **abrdn 全球基础设施收益基金（"ASGI"）** **abrdn 医疗保健投资者（"HQH"）** **abrdn 生命科学投资者（"HQL"）** **abrdn 澳大利亚股票基金， Inc.（"IAF"）** **印度基金， Inc.（"IFN"）** **abrdn 医疗保健机会基金（"THQ"）** 上述阿伯丁投资美国封闭式基金（"基金"或单独的"基金"）今天宣布，基金将在 2026 年 2 月 27 日向截至 2026 年 2 月 20 日的所有登记股东（除息日为 2026 年 2 月 20 日）支付上述图表中注明的分配。这些日期适用于下面列出的基金，除了 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN)，这些基金将在 2026 年 3 月 31 日向截至 2026 年 2 月 20 日的所有登记股东（除息日为 2026 年 2 月 20 日）支付。 对于 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN)，该股票分配将自动以新发行的基金股份支付，除非股东另有指示。普通股将以每股净资产值（"NAV"）或每股市场价格中较低者发行，且 NAV 的底线不得低于市场价格的 95%。该股票分配的估值日期为 2026 年 3 月 18 日。除非是持有 Computershare Investor Services 的账簿登记账户的注册股东，否则一般情况下，部分股份将以现金结算。 股东可以通过提前通知持有其股份的银行、经纪公司或提名人（如果股份以"街名"持有）或填写从 Computershare Investor Services 收到的选票，要求以现金而非普通股支付季度分配。为了在 2026 年 3 月以现金而非普通股收到季度分配，持有股份的银行、经纪公司或提名人必须在 2026 年 3 月 17 日之前通知存托信托公司有关希望以现金支付的全部和部分股份的分配，注册股东的现金选票书面通知必须在 2026 年 3 月 17 日之前送达 Computershare Investor Services。 每个基金已采用分配政策，以便为投资者提供稳定的分配，来源于当前收入，补充以实现的资本收益，并在必要时依赖于证券交易委员会授予的豁免令支付资本。 根据适用的美国税务规则，每个基金的财政年度可分配收入的金额和性质只能在基金财政年度结束时最终确定。然而，根据 1940 年投资公司法第 19 条及相关规则，基金可能需要向股东指明某些分配的估计来源。 以下表格列出了根据 1940 年法案第 19 条及其下所制定规则的分配来源的估计金额。这些表格是基于公认会计原则计算的。表格包括当前分配的估计金额和百分比，以及与本财政年度迄今为止相关的累计分配，来源包括：净投资收入；净实现短期资本收益；净实现长期资本收益；以及资本回报。分配的估计组成可能会有所不同，因为估计组成可能会受到未来收入、费用以及证券和货币的实现收益和损失的影响。 基金当前分配的估计来源及其本财政年度迄今为止的情况如下： **每股当前分配的估计金额** **基金** **分配** **金额** **净投资** **收入** **净实现短期** **收益 \*** **净实现长期** **收益** **资本回报** ASGI $0.2200 $0.0154 7 % $0.0660 30 % $0.1386 63 % \- \- HQH $0.6300 \- \- $0.4347 69 % $0.1953 31 % \- \- HQL $0.5600 \- \- $0.5135 92 % $0.0465 8 % \- \- IAF $0.3600 $0.0432 12 % \- \- $0.1044 29 % $0.2124 59 % IFN $0.4500 \- \- \- \- $0.4500 100 % \- \- THQ $0.1800 \- \- $0.0810 45 % $0.0270 15 % $0.0720 40 % **本财政年度迄今为止每股累计分配的估计金额** **基金** **财政年度 \*\*** **迄今为止** **分配金额** **净投资** **收入** **净实现短期** **收益 \*** **净实现长期** **收益** **资本回报** ASGI $1.0600 $0.0742 7 % $0.3180 30 % $0.6678 63 % \- \- HQH $1.2000 \- \- $0.8280 69 % $0.3720 31 % \- \- HQL $1.0600 \- \- $0.9720 92 % $0.0880 8 % \- \- IAF $0.7400 $0.0888 12 % \- \- $0.2146 29 % $0.4366 59 % IFN $0.4500 \- \- \- \- $0.4500 100 % \- \- THQ $0.9000 \- \- $0.4050 45 % $0.1350 15 % $0.3600 40 % \* 包括货币收益 \*\* ASGI、HQH、HQL 和 THQ 的财政年度结束日期为 9 月 30 日。IAF 的财政年度结束日期为 10 月 31 日。IFN 的财政年度结束日期为 12 月 31 日。 当上述估计金额显示分配的一部分为 “资本回报” 时，这意味着基金估计其分配超过了其收入和资本收益；因此，您的分配的一部分可能是资本回报。资本回报可能发生，例如，当您投资于基金的部分或全部资金被返还给您时。资本回报分配并不一定反映基金的投资表现，不应与 “收益” 或 “收入” 混淆。 **本通知中报告的分配金额和来源仅为估计，不用于税务报告目的。当前年度所有分配来源的最终确定将在年末后进行。用于税务报告目的的实际金额和来源将取决于基金在财政年度剩余期间的投资经验，并可能根据税务法规而有所变化。在每个日历年结束后，将向股东发送 1099-DIV 表格，告知您如何报告这些分配以满足联邦所得税要求。** 以下表格提供了基金在不同时间段内基于净资产值（NAV）的总回报表现，与基金的年化和累计分配率进行比较。 **基金表现和分配率信息** 基金 5 年期平均年化 总回报 截至 2026 年 1 月 31 日¹ 当前财政 期间的 年化 分配率 基于 NAV² 累计 总回报 基于 NAV¹ 累计 分配率 基于 NAV² ASGI 10.76 % 11.38 % 9.30 % 3.79 % HQH 5.47 % 11.04 % 8.06 % 2.76 % HQL 6.89 % 10.75 % 10.46 % 2.69 % IAF 7.82 % 10.24 % 2.06 % 2.56 % IFN 4.85 % N/A\* \-5.99 % N/A\* THQ 5.01 % 11.69 % 7.34 % 3.90 % 1 回报数据已扣除所有基金费用和费用，并假设所有分配均按基金的分红再投资计划的价格再投资。 2 基于截至 2026 年 1 月 31 日的基金 NAV。 \* 基金的财政期间迄今为止为 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 1 月 31 日，此期间没有分配。 **股东不应根据基金当前分配的金额或分配政策（“分配政策”）的条款得出基金投资表现的任何结论。** **封闭式基金股票在公共交易所的交易价值受外部市场因素的影响，这些因素不在基金董事会或投资顾问的控制之下。因此，封闭式基金的股份可能在任何时候以高于或低于净资产值的价格交易。股东应意识到，交易价格高于净资产值的基金可能无法持续，而基金的折价也可能扩大或缩小。参与该基金分红再投资计划的交易价格高于净资产值的基金的股东应注意，分配的再投资可能会以高于净资产值的价格进行。** 虽然净资产价值（NAV）的表现可能表明基金的投资表现，但它并不能衡量股东在基金中的投资价值。股东在基金中的投资价值由基金的市场价格决定，该价格基于市场上基金股份的供需关系。 根据美国证券交易委员会授予的豁免令，基金可以比 1940 年法案第 19(b) 节和相关规则 19b-1 规定的限制更频繁地分配任何长期资本收益。因此，基金在年度内支付的分配可能包括净收入、短期资本收益、长期资本收益和/或资本回报。净收入分红和短期资本收益分红通常按普通收入税率征税，但在一定程度上，符合资格的分红收入可能享受不超过适用于长期资本收益的最高税率的较低税率。任何日历年内超过公司应税收入和净资本收益的分配被视为应税普通分红，至于未分配的收益和利润，然后视为减少持有股份的调整基础的资本回报。若资本回报分配超过持有股份的调整基础，则根据持有股份的时间段确认资本收益。 根据分配政策支付的分配可能导致基金净资产的减少。基金净资产的减少可能导致基金的年度运营费用比率上升，并使基金每股市场价格下降，前提是市场价格与基金每股净资产价值密切相关。分配政策也可能对基金的投资活动产生负面影响，尤其是在基金需要持有比通常更多的现金头寸，或必须出售本不打算出售的证券以支付分配的情况下。每个基金的董事会有权随时修改、暂停或终止分配政策。分配政策的修改、暂停或终止可能会影响基金的每股市场价格。投资者应咨询其税务顾问，了解在其特定情况下可能适用的联邦、州和地方税务考虑。 圆形 230 披露：为了确保遵守美国财政部施加的要求，我们通知您，本通信（包括任何附件）中包含的任何美国税务建议并非旨在或书面用于（i）避免根据《国内税收法》规定的罚款，或（ii）向其他方推广、营销或推荐本通信中涉及的任何交易或事项。 Aberdeen Investments Global 是 Aberdeen 投资业务的商标名称，以下简称为 “Aberdeen Investments” 或 “Aberdeen”。在美国，Aberdeen Investments 指以下关联的注册投资顾问：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited 和 abrdn Asia Limited。 封闭式基金在二级市场通过股票交易所交易。基金的投资回报和本金价值会波动，因此投资者的股份可能比原始成本更值钱或更少。封闭式基金的股份可能以高于（溢价）或低于（折扣）基金投资组合的净资产价值（NAV）进行交易。不能保证基金将实现其投资目标。过去的表现并不保证未来的结果。 来源：Aberdeen Investments 美国封闭式基金 ### 相关股票 - [HQL.US](https://longbridge.com/zh-CN/quote/HQL.US.md) - [INDA.US](https://longbridge.com/zh-CN/quote/INDA.US.md) - [NDIA.US](https://longbridge.com/zh-CN/quote/NDIA.US.md) - [IFN.US](https://longbridge.com/zh-CN/quote/IFN.US.md) - [THQ.US](https://longbridge.com/zh-CN/quote/THQ.US.md) - [IAF.US](https://longbridge.com/zh-CN/quote/IAF.US.md) - [HQH.US](https://longbridge.com/zh-CN/quote/HQH.US.md) ## 相关资讯与研究 - [某些 abrdn 投资的美国封闭式基金宣布了分配日期和金额](https://longbridge.com/zh-CN/news/285990452.md) - [美国 EIA 原油库存骤降 786 万桶，降幅远超预期](https://longbridge.com/zh-CN/news/287087365.md) - [美国 Z 世代购房者比例上升](https://longbridge.com/zh-CN/news/286569945.md) - [特朗普真的能让美国农民高兴吗？](https://longbridge.com/zh-CN/news/286834894.md) - [美国这个行业，女 Boss 为什么这么多？一个规划师的文化冲击](https://longbridge.com/zh-CN/news/286338659.md)