REG - Treatt PLC - 法院批准重组方案

RNS 编号：4001K Treatt PLC2026 年 6 月 30 日

不得在任何法律或法规禁止的司法管辖区内，全部或部分直接或间接发布、出版或分发本公告

立即发布

2026 年 6 月 30 日

推荐现金收购

由

Treatt PLC（"Treatt"）

由

DÖHLER FINANCE MANAGEMENT B.V.（"Döhler"）

（一家在荷兰注册的有限责任公司，注册号 69165009，Döhler Group SE 的间接全资子公司）

通过法院批准的安排方案实施

根据 2006 年公司法第 26 部分

法院批准安排方案

2026 年 4 月 29 日，Treatt 和 Döhler 的董事会宣布达成一致，Döhler 将以每股 305 便士的价格收购 Treatt 未被 Döhler 持有的全部已发行和待发行股份（"收购"）。

此外，收购允许分配之前宣布的截至 2025 年 9 月 30 日的最终股息，每股 3 便士，将于 2026 年 5 月 13 日支付给截至 2026 年 4 月 7 日营业结束时在册的 Treatt 股东。

收购通过根据 2006 年公司法第 26 部分的法院批准的安排方案（"方案"）实施。与方案相关的方案文件于 2026 年 5 月 12 日发布（"方案文件"）。

Treatt 和 Döhler 高兴地宣布，经过今天早些时候举行的批准听证会，法院已发布法院命令，批准根据该命令实施收购的方案。

方案文件第 4 部分中列出的收购所有条件均已满足或被放弃（如适用），除了将法院命令的副本交付给公司注册处。根据法院命令，方案将在将法院命令交付给公司注册处时生效，预计将在 2026 年 7 月 2 日进行。Treatt 确认，收购的主要事件预期时间表没有重大变化，如 2026 年 6 月 16 日的公告所述。

下一步

预计 Treatt 股份的最后交易日和转让登记日为 2026 年 7 月 1 日。方案记录时间预计为 2026 年 7 月 1 日下午 6:00，此时 Treatt 股份的 CREST 将被禁用。

已向金融行为监管局和伦敦证券交易所申请暂停，并随后取消 Treatt 股份在主市场的交易和 Treatt 股份在官方名单上的上市。预计 Treatt 股份在主市场的交易暂停和在官方名单上的上市取消将于 2026 年 7 月 2 日上午 7:30 生效。一旦暂停，预计 Treatt 股份在主市场的交易取消和在官方名单上的上市取消将于 2026 年 7 月 3 日上午 8:00 生效。

当方案生效时将发布进一步公告，预计将在 2026 年 7 月 2 日进行。

一般信息

方案的完整细节见方案文件。本公告中使用但未定义的专有名词应具有方案文件中所述的相同含义。本公告中提到的所有时间均为伦敦时间，除非另有说明。

咨询：

Treatt PLC
Vijay Thakrar	+44 (0) 1284 702500
Manprit Randhawa
Peel Hunt（Treatt 的首席财务顾问、规则 3 顾问和公司经纪人）
George Sellar	+44 (0) 20 7418 8900
Michael Nicholson
Investec（Treatt 的联合财务顾问、规则 3 顾问和公司经纪人）
Oliver Cardigan	+44 (0) 20 7597 5970
James Hopton
MHP Group（Treatt 的财务传播顾问）
Tim Rowntree	+44 (0) 7701 308 818
Eleni Menikou	treatt@mhpgroup.com
Döhler 和 Döhler Group SE
Daniel Eickhorst	+49 6151 306 2414
Dorothee Timmermann	+49 6151 306 4650
BofA Securities（Döhler 的财务顾问）
Ed Peel	+44 (0) 20 7628 1000
Geoff Iles
Marcus Olsson
Matthias Konrad
Sid Rishi

Ashurst LLP 担任 Treatt 的国际法律顾问。Simmons & Simmons LLP 担任 Döhler 和 Döhler Group SE 的国际法律顾问。

重要通知

本公告仅供信息参考。它并不构成或形成收购或其他情况下购买、获取、认购、出售或以其他方式处置任何证券的要约、邀请或要约的请求，也不构成在任何司法管辖区内请求任何投票或批准的请求，且在任何司法管辖区内均不会出售、发行或转让证券，违反适用法律。

本公告已根据英国法律、收购守则和上市规则的要求准备，所披露的信息可能与如果本公告根据英格兰和威尔士以外的司法管辖区的法律和法规准备的内容不同。

Peel Hunt，作为英国金融行为监管局（"FCA"）授权和监管的机构，专门担任 Treatt 的首席财务顾问和企业经纪人，不为与此次收购及/或本公告中提及的任何其他事项相关的任何其他人提供服务，并且不对 Treatt 以外的任何人负责提供其客户所享有的保护或就收购、本公告的内容或本公告中提及的任何其他事项提供建议。Peel Hunt 及其任何附属机构，或 Treatt 及其附属机构的任何成员、董事、高级职员、控制人或员工对任何非 Peel Hunt 客户在与本公告、此处包含的任何声明或其他方面相关的情况下，不承担或接受任何责任、义务或责任（无论是直接的还是间接的、后果性的，无论是合同、侵权、法定或其他方式）。

Investec 在英国由审慎监管局（"PRA"）授权，并由 PRA 和 FCA 监管。Investec 专门担任 Treatt 的联合财务顾问和企业经纪人，不为与此次收购、本公告的内容或本公告中描述的任何其他事项相关的任何其他人提供服务。Investec 不会将任何其他人视为其在收购、本公告内容或本公告中描述的任何其他事项上的客户，Investec 及其任何附属机构、分支机构或子公司对 Treatt 以外的任何人不承担提供其客户所享有的保护或就收购、本公告的内容或本公告中提及的任何其他事项提供建议的责任。Investec 及其任何子公司、分支机构或附属机构，或其及其各自的董事、高级职员、员工、代表或代理人对任何直接、间接或后果性损失（无论是合同、侵权、法定或其他方式）不承担或接受任何责任，因使用本公告或本公告的内容或依赖于此处包含的信息而产生，除非法律或法规禁止此类责任。本公告由 Treatt 发布，并由 Treatt 独自负责。对于本公告或任何其他书面或口头信息的准确性或完整性，Investec 或其任何子公司、分支机构或附属机构，或代表其或其各自的任何人不作任何明示或暗示的陈述或保证，也不接受任何责任、义务或责任（无论是直接的还是间接的、后果性的，无论是合同、侵权、法定或其他方式），并且对此类责任在法律允许的最大范围内明确免责声明。

美国银行欧洲 DAC 阿姆斯特丹分行及其附属机构美林国际（"BofA Securities"）专门担任 Döhler Group SE 和 Döhler 的财务顾问，不为任何其他人提供服务，并且不对 Döhler Group SE 和 Döhler 以外的任何人负责提供其客户所享有的保护或就本公告中提及的事项提供建议。BofA Securities 及其任何附属机构对任何非 BofA Securities 客户在与本公告、此处包含的任何声明或其他方面相关的情况下，不承担或接受任何责任、义务或责任（无论是直接的还是间接的，无论是合同、侵权、法定或其他方式）。

海外股东

本公告及计划文件在英国以外某些司法管辖区的发布、出版或分发，以及对不在英国居住的 Treatt 股东的收购可用性，可能受到限制，因此，任何不在英国居住或受其他司法管辖区法律约束（包括限制性司法管辖区）的人应自行了解并遵守任何适用的法律或监管要求。特别是，不在英国居住或受其他司法管辖区法律约束的人员参与收购的能力，可能会受到其所在或受其法律约束的相关司法管辖区法律的影响。未能遵守任何司法管辖区的适用法律或监管要求可能构成对该司法管辖区证券法的违反。在适用法律允许的最大范围内，参与收购的公司和个人对任何人违反此类限制不承担任何责任或义务。

除非 Döhler 另有决定或根据法规要求，并且在适用法律和法规允许的情况下，收购不得直接或间接在限制性司法管辖区内或从限制性司法管辖区进行，若这样做将违反该司法管辖区的法律，任何人不得在限制性司法管辖区或任何其他司法管辖区内以任何此类方式、手段、工具或形式投票支持收购，若这样做将构成对该司法管辖区法律的违反。

因此，本公告、计划文件及与收购相关的任何正式文件不得直接或间接邮寄或以其他方式转发、分发或发送至任何限制性司法管辖区或任何在该司法管辖区内这样做将构成违反法律的司法管辖区，接收这些文件的人员（包括保管人、提名人和受托人）不得在任何限制性司法管辖区内邮寄或以其他方式转发、分发或发送这些文件。这样做可能会使与收购接受相关的任何声称投票无效。

收购须遵守英国法律、守则、委员会、伦敦证券交易所、法院和金融行为监管局的适用要求。

针对美国投资者的附加信息

此次收购涉及对一家英国公司的股份的要约，并通过英国公司法规定的安排计划进行。通过安排计划实施的收购不受美国 1934 年证券交易法（修订版）（"交易法"）下的要约规则或代理征求规则的约束。因此，收购须遵循适用于在伦敦证券交易所主市场上市的目标公司的安排计划的披露和程序要求及惯例，这些要求与美国要约和代理征求规则的披露和程序要求不同。

本公告及计划文件中关于 Treatt 的财务信息是根据国际财务报告准则（"IFRS"）编制的，因此可能无法与美国公司或根据美国公认会计原则编制财务报表的公司的财务信息进行比较。

如果未来，Döhler 行使其通过收购要约实施收购的权利，并决定将收购要约扩展至美国，则该收购将遵守适用的美国法律法规，包括在适用范围内遵循交易法第 14(e) 节及其下的第 14E 条规。这样的收购要约将由 Döhler 在美国进行，且不会由其他任何人进行。

如果收购通过收购要约实施，根据正常的英国惯例和美国交易法第 14e-5(b) 条的规定，Döhler 或其提名人，或其经纪人（作为代理人）可能会不时在美国以外购买或安排购买 Treatt 的股份或其他证券，而不通过收购要约，直到收购要约生效、失效或以其他方式撤回。这些购买可能会在公开市场以现行价格进行，或在私下交易中以协商价格进行，并将遵守适用法律，包括交易法。此外，在这种情况下，根据交易法第 14e-5(b) 条的规定，BofA Securities 将继续作为 Treatt 股份在伦敦证券交易所的豁免主要交易商。关于这些购买的任何信息将根据英国的要求披露，并将报告给伦敦证券交易所的监管信息服务，并将在伦敦证券交易所网站 www.londonstockexchange.com 上提供。

根据计划，U.S.股东（定义为根据美国国内税法定义的美国人士的股东）收到现金作为 Treatt 股份转让的对价，可能会在美国联邦所得税目的下以及适用的美国州和地方税法以及外国和其他税法下构成应税交易。每位 Treatt 股东（包括美国股东）都被敦促立即咨询其独立专业顾问，以了解适用于其的交易税务后果。

美国证券交易委员会或任何美国州证券委员会均未批准、否决或对收购的公平性作出判断，也未对本公告的充分性或准确性作出判断。任何相反的陈述在美国都是刑事犯罪。

Treatt 和 Döhler 的部分或全部高级职员和董事居住在美国以外，且他们的部分或全部资产可能位于美国以外的司法管辖区。因此，投资者可能在美国对这些人进行送达或根据美国法院的判决对 Treatt 或 Döhler 或其各自的高级职员或董事进行追索时会遇到困难。此外，可能很难强迫一家非美国公司及其附属公司接受美国法院的判决。可能无法在非美国法院对 Treatt、Döhler 或其各自的高级职员或董事提起诉讼，因其违反美国证券法。

前瞻性声明

本公告（包括本公告中引用的信息）、关于收购的口头声明以及 Döhler 和 Treatt 发布的其他信息包含了可能被视为 “前瞻性声明” 的内容。除历史事实声明外的所有声明均为前瞻性声明。前瞻性声明具有前瞻性，并不基于历史事实，而是基于 Döhler 和 Treatt 对未来事件的假设、期望、估值、目标、估算、预测和展望，因此可能面临风险和不确定性，这可能导致实际结果、表现或事件与前瞻性声明中表达或暗示的内容存在重大差异。本公告中包含的前瞻性声明包括与收购对 Döhler 集团、Treatt 集团和扩展集团的预期影响、收购的预期时间和范围以及其他非历史事实的声明相关的内容。通常，但并非总是，前瞻性声明可以通过使用 “计划”、“期望”、“预算”、“目标”、“旨在”、“安排”、“估算”、“预测”、“打算”、“预期”、“寻求”、“前景”、“潜在”、“可能”、“假设” 或 “相信” 等前瞻性词汇，或这些词汇和短语的变体，或某些行动、事件或结果 “可能”、“可以”、“应该”、“会”、“可能” 或 “将” 被采取、发生或实现来识别。Döhler 和 Treatt 不保证这些期望会被证明是正确的。由于前瞻性声明涉及风险（已知和未知）和不确定性（以及许多情况下超出 Döhler 和/或 Treatt 控制的其他因素），因此它们与事件相关，并依赖于可能或可能不发生的情况。

有许多因素可能影响 Döhler 集团、Treatt 集团和/或扩展集团的未来运营，并可能导致实际结果和发展与这些前瞻性声明中表达或暗示的内容存在重大差异。这些因素包括未满足（或在允许的情况下，放弃）未决条件的情况，以及其他因素，例如：国内和全球商业及经济状况；疫情的影响、资产价格；市场相关风险，如利率和汇率波动、行业趋势、竞争、政府和监管的变化、政府和/或监管机构的政策和行动变化（包括与资本和税收相关的变化）、政治和经济稳定性的变化（包括对恐怖活动的暴露、欧元区不稳定、因重组活动导致的业务运营中断、利率、通货膨胀、通货紧缩和货币波动）、未来或计划中的收购或处置或要约的时间影响及其他不确定性、扩展集团在实施收购时未能成功实现任何预期的协同效益（包括扩展集团董事会和/或员工组成的变化）、Döhler 集团在实施收购时未能成功整合 Treatt 集团的运营和项目、扩展集团发生和/或经历意外成本和/或延误（包括 IT 系统故障、网络犯罪、欺诈和养老金计划负债），或在实施收购时与收购相关的困难。其他未知或不可预测的因素可能影响未来的运营并/或导致实际结果与前瞻性声明中的内容存在重大差异。因此，应根据这些因素来解读这些前瞻性声明。

每个前瞻性声明仅在本公告日期有效。Döhler 集团或 Treatt 集团及其各自的关联方、董事、高级职员或顾问均不对本公告中任何前瞻性声明中表达或暗示的事件的发生提供任何陈述、保证、担保或保证。前瞻性声明涉及固有的风险和不确定性。本公告中包含的所有前瞻性声明均完全受到本节中包含或提及的警示性声明的限制。读者被提醒不要对这些前瞻性声明过于依赖。除非根据其法律或监管义务（包括根据《守则》、《英国市场滥用条例》和《DTRs》），Döhler 集团或 Treatt 集团均不承担或承诺任何义务，并且上述各方明确否认任何更新或修订任何前瞻性声明的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

收购守则的披露要求

根据收购守则第 8.3(a) 条，任何对要约公司或任何证券交易要约方（即除已宣布其要约可能仅为现金的要约方外的任何要约方）相关证券的 1% 或以上的任何类别的相关证券感兴趣的人，必须在要约期开始后以及在首次识别任何证券交易要约方的公告后（如果晚于此）进行开盘位置披露。

开盘头寸披露必须包含该人对 (i) 要约公司和 (ii) 任何证券交换要约人相关证券的权益和空头头寸的详细信息，以及认购权。适用于规则 8.3(a) 的个人必须在要约期开始后的第 10 个工作日的伦敦时间下午 3:30 之前进行开盘头寸披露，并且如果适用，必须在首次识别任何证券交换要约人的公告后的第 10 个工作日的伦敦时间下午 3:30 之前进行披露。在开盘头寸披露的截止日期之前，涉及要约公司或证券交换要约人相关证券的相关人员必须进行交易披露。

根据收购守则第 8.3(b) 条，任何对要约公司或任何证券交换要约人的相关证券的任何类别拥有 1% 或以上权益的人，必须在其交易任何相关证券时进行交易披露。交易披露必须包含有关该交易的详细信息以及该人对 (i) 要约公司和 (ii) 任何证券交换要约人相关证券的权益和空头头寸的详细信息，除非这些详细信息已根据规则 8 之前披露。适用于规则 8.3(b) 的个人必须在相关交易日期后的工作日的伦敦时间下午 3:30 之前进行交易披露。

如果两个或更多人根据协议或理解（无论是正式还是非正式）共同采取行动，以获取或控制要约公司或证券交换要约人的相关证券的权益，他们将被视为规则 8.3 下的单一主体。

开盘头寸披露还必须由要约公司和任何要约人进行，交易披露也必须由要约公司、任何要约人以及与他们中的任何人共同行动的人员进行（见规则 8.1、8.2 和 8.4）。

有关必须进行开盘头寸披露和交易披露的要约公司和要约人的详细信息可以在面板网站的披露表中找到，网址为 http://www.thetakeoverpanel.org.uk/，包括相关证券的发行数量、要约期何时开始以及首次识别任何要约人的时间。如果您对是否需要进行开盘头寸披露或交易披露有任何疑问，请联系面板的市场监测单位，电话为 +44 (0) 20 7638 0129。

电子通讯

请注意，Treatt 股东、信息权利人、Treatt 股权计划参与者及其他相关人员提供的地址、电子地址和某些信息，可能会在要约期内根据收购守则附录 4 第 4 节的要求提供给 Döhler，以遵守收购守则第 2.11(c) 条。

网站发布和纸质副本的可用性

本公告的副本将在 Döhler 和 Treatt 的网站上发布（受限于对居住在限制管辖区的人员的某些限制），网址分别为 www.doehler.com/en/news-media/cashoffer 和 www.treatt.com/investor-relations，发布时间不得晚于本公告发布后的工作日中午 12 点（伦敦时间）。本公告中提到的网站内容以及本公告中超链接可访问的任何网站的内容不构成本公告的一部分。

Treatt 股东可以在适用的证券法下，通过联系 Treatt 的注册代理 MUFG Corporate Markets (UK)，在工作时间拨打 0371 664 0300（英国境内）或 +44 (0) 371 664 0300（海外），或通过书面请求发送至 shareholderenquiries@cm.mpms.mufg.com 或 MUFG Corporate Markets, Central Square, 29 Wellington Street, Leeds, LS1 4DL，要求获取本公告的纸质副本。Treatt 股东也可以在适用的证券法下请求将与收购相关的所有未来文件、公告和信息以纸质形式发送。

如果您对本公告的内容或应采取的行动有任何疑问，建议您立即向您的股票经纪人、银行经理、律师、会计师或根据 2000 年金融服务和市场法（经修订）获得适当授权的独立财务顾问寻求独立财务建议（如果您居住在英国），或者如果不在英国，则向其他适当授权的独立财务顾问寻求建议。

计划流程

根据收购守则附录 7 第 5 节，Treatt 或 Döhler（视情况而定）将通过监管信息服务宣布计划流程中的关键事件，包括计划何时生效。

此信息由伦敦证券交易所的新闻服务 RNS 提供。RNS 获得金融行为监管局的批准，作为英国的主要信息提供者。有关使用和分发此信息的条款和条件可能适用。如需更多信息，请联系 rns@lseg.com 或访问 www.rns.com。

RNS 可能会使用您的 IP 地址来确认您是否遵守条款和条件，分析您如何与本次沟通中包含的信息互动，并将此分析以匿名方式与他人分享，作为我们商业服务的一部分。有关 RNS 和伦敦证券交易所如何使用您提供的个人数据的更多信息，请参阅我们的隐私政策。END SOAEAEKEDDXKEFA