--- title: "某些 abrdn 投資的美國封閉式基金宣佈了分配日期和金額" type: "News" locale: "zh-HK" url: "https://longbridge.com/zh-HK/news/275511859.md" description: "阿伯丁投資公司美國封閉式基金已宣佈各基金的分配日期和金額。分配將於 2026 年 2 月 27 日支付給截至 2026 年 2 月 20 日的股東，除息日期為 2026 年 2 月 20 日。值得注意的是，abrdn Healthcare Investors、abrdn Life Sciences Investors、abrdn Australia Equity Fund 和印度基金將於 2026 年 3 月 31 日支付分配。股東可以選擇現金或股票分配，每種選擇都有具體的指示" datetime: "2026-02-10T21:18:55.000Z" locales: - [zh-CN](https://longbridge.com/zh-CN/news/275511859.md) - [en](https://longbridge.com/en/news/275511859.md) - [zh-HK](https://longbridge.com/zh-HK/news/275511859.md) --- # 某些 abrdn 投資的美國封閉式基金宣佈了分配日期和金額 /PRNewswire/ -- 以下阿伯丁投資美國封閉式基金（NYSE: ACP, AGD, AOD, ASGI, AWP, HQH, HQL, IFN, THQ, THW 和 NYSE American: FAX, FCO, IAF, VFL）今天宣佈，下面圖表中的封閉式基金將在 2026 年 2 月 27 日向截至 2026 年 2 月 20 日的所有登記股東（除息日為 2026 年 2 月 20 日）支付每股分配。這些日期適用於下面列出的基金，除了 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN)，這些基金將在 2026 年 3 月 31 日向截至 2026 年 2 月 20 日的所有登記股東（除息日為 2026 年 2 月 20 日）支付。 **代碼** **交易所** **基金** **金額** ACP NYSE abrdn 收益信貸策略基金 $ 0.0775 AGD NYSE abrdn 全球動態分紅基金 $ 0.1200 AOD NYSE abrdn 總體動態分紅基金 $ 0.1000 ASGI NYSE abrdn 全球基礎設施收益基金 $ 0.2200 AWP NYSE abrdn 全球優質物業基金 $ 0.1200 FAX NYSE American abrdn 亞太收益基金， Inc. $ 0.1650 FCO NYSE American abrdn 全球收益基金， Inc. $ 0.0700 HQH NYSE abrdn 醫療保健投資者 $ 0.6300 HQL NYSE abrdn 生命科學投資者 $ 0.5600 IAF NYSE American abrdn 澳大利亞股票基金， Inc. $ 0.3600 IFN NYSE 印度基金， Inc. $ 0.4500 THQ NYSE abrdn 醫療保健機會基金 $ 0.1800 THW NYSE abrdn 全球醫療保健基金 $ 0.1167 VFL NYSE American abrdn 國家市政收益基金 $ 0.0500 每個日曆年結束時，將向股東發送 1099-DIV 表格，其中將説明每個基金的分配金額和組成，並提供有關其適當税務處理的信息，適用於前一個日曆年。 每個基金的分配政策可由各自的董事會/受託人隨時修改，且無法保證該政策將繼續存在。您不應根據這些基金的分配金額得出任何關於其投資表現的結論。 **管理分配政策基金** **宣佈分配支付詳情** **abrdn 全球基礎設施收益基金（"ASGI"）** **abrdn 醫療保健投資者（"HQH"）** **abrdn 生命科學投資者（"HQL"）** **abrdn 澳大利亞股票基金， Inc.（"IAF"）** **印度基金， Inc.（"IFN"）** **abrdn 醫療保健機會基金（"THQ"）** 上述阿伯丁投資美國封閉式基金（"基金"或單獨的"基金"）今天宣佈，基金將在 2026 年 2 月 27 日向截至 2026 年 2 月 20 日的所有登記股東（除息日為 2026 年 2 月 20 日）支付上述圖表中註明的分配。這些日期適用於下面列出的基金，除了 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN)，這些基金將在 2026 年 3 月 31 日向截至 2026 年 2 月 20 日的所有登記股東（除息日為 2026 年 2 月 20 日）支付。 對於 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN)，該股票分配將自動以新發行的基金股份支付，除非股東另有指示。普通股將以每股淨資產值（"NAV"）或每股市場價格中較低者發行，且 NAV 的底線不得低於市場價格的 95%。該股票分配的估值日期為 2026 年 3 月 18 日。除非是持有 Computershare Investor Services 的賬簿登記賬户的註冊股東，否則一般情況下，部分股份將以現金結算。 股東可以通過提前通知持有其股份的銀行、經紀公司或提名人（如果股份以"街名"持有）或填寫從 Computershare Investor Services 收到的選票，要求以現金而非普通股支付季度分配。為了在 2026 年 3 月以現金而非普通股收到季度分配，持有股份的銀行、經紀公司或提名人必須在 2026 年 3 月 17 日之前通知存託信託公司有關希望以現金支付的全部和部分股份的分配，註冊股東的現金選票書面通知必須在 2026 年 3 月 17 日之前送達 Computershare Investor Services。 每個基金已採用分配政策，以便為投資者提供穩定的分配，來源於當前收入，補充以實現的資本收益，並在必要時依賴於證券交易委員會授予的豁免令支付資本。 根據適用的美國税務規則，每個基金的財政年度可分配收入的金額和性質只能在基金財政年度結束時最終確定。然而，根據 1940 年投資公司法第 19 條及相關規則，基金可能需要向股東指明某些分配的估計來源。 以下表格列出了根據 1940 年法案第 19 條及其下所制定規則的分配來源的估計金額。這些表格是基於公認會計原則計算的。表格包括當前分配的估計金額和百分比，以及與本財政年度迄今為止相關的累計分配，來源包括：淨投資收入；淨實現短期資本收益；淨實現長期資本收益；以及資本回報。分配的估計組成可能會有所不同，因為估計組成可能會受到未來收入、費用以及證券和貨幣的實現收益和損失的影響。 基金當前分配的估計來源及其本財政年度迄今為止的情況如下： **每股當前分配的估計金額** **基金** **分配** **金額** **淨投資** **收入** **淨實現短期** **收益 \*** **淨實現長期** **收益** **資本回報** ASGI $0.2200 $0.0154 7 % $0.0660 30 % $0.1386 63 % \- \- HQH $0.6300 \- \- $0.4347 69 % $0.1953 31 % \- \- HQL $0.5600 \- \- $0.5135 92 % $0.0465 8 % \- \- IAF $0.3600 $0.0432 12 % \- \- $0.1044 29 % $0.2124 59 % IFN $0.4500 \- \- \- \- $0.4500 100 % \- \- THQ $0.1800 \- \- $0.0810 45 % $0.0270 15 % $0.0720 40 % **本財政年度迄今為止每股累計分配的估計金額** **基金** **財政年度 \*\*** **迄今為止** **分配金額** **淨投資** **收入** **淨實現短期** **收益 \*** **淨實現長期** **收益** **資本回報** ASGI $1.0600 $0.0742 7 % $0.3180 30 % $0.6678 63 % \- \- HQH $1.2000 \- \- $0.8280 69 % $0.3720 31 % \- \- HQL $1.0600 \- \- $0.9720 92 % $0.0880 8 % \- \- IAF $0.7400 $0.0888 12 % \- \- $0.2146 29 % $0.4366 59 % IFN $0.4500 \- \- \- \- $0.4500 100 % \- \- THQ $0.9000 \- \- $0.4050 45 % $0.1350 15 % $0.3600 40 % \* 包括貨幣收益 \*\* ASGI、HQH、HQL 和 THQ 的財政年度結束日期為 9 月 30 日。IAF 的財政年度結束日期為 10 月 31 日。IFN 的財政年度結束日期為 12 月 31 日。 當上述估計金額顯示分配的一部分為 “資本回報” 時，這意味着基金估計其分配超過了其收入和資本收益；因此，您的分配的一部分可能是資本回報。資本回報可能發生，例如，當您投資於基金的部分或全部資金被返還給您時。資本回報分配並不一定反映基金的投資表現，不應與 “收益” 或 “收入” 混淆。 **本通知中報告的分配金額和來源僅為估計，不用於税務報告目的。當前年度所有分配來源的最終確定將在年末後進行。用於税務報告目的的實際金額和來源將取決於基金在財政年度剩餘期間的投資經驗，並可能根據税務法規而有所變化。在每個日曆年結束後，將向股東發送 1099-DIV 表格，告知您如何報告這些分配以滿足聯邦所得税要求。** 以下表格提供了基金在不同時間段內基於淨資產值（NAV）的總回報表現，與基金的年化和累計分配率進行比較。 **基金表現和分配率信息** 基金 5 年期平均年化 總回報 截至 2026 年 1 月 31 日¹ 當前財政 期間的 年化 分配率 基於 NAV² 累計 總回報 基於 NAV¹ 累計 分配率 基於 NAV² ASGI 10.76 % 11.38 % 9.30 % 3.79 % HQH 5.47 % 11.04 % 8.06 % 2.76 % HQL 6.89 % 10.75 % 10.46 % 2.69 % IAF 7.82 % 10.24 % 2.06 % 2.56 % IFN 4.85 % N/A\* \-5.99 % N/A\* THQ 5.01 % 11.69 % 7.34 % 3.90 % 1 回報數據已扣除所有基金費用和費用，並假設所有分配均按基金的分紅再投資計劃的價格再投資。 2 基於截至 2026 年 1 月 31 日的基金 NAV。 \* 基金的財政期間迄今為止為 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 1 月 31 日，此期間沒有分配。 **股東不應根據基金當前分配的金額或分配政策（“分配政策”）的條款得出基金投資表現的任何結論。** **封閉式基金股票在公共交易所的交易價值受外部市場因素的影響，這些因素不在基金董事會或投資顧問的控制之下。因此，封閉式基金的股份可能在任何時候以高於或低於淨資產值的價格交易。股東應意識到，交易價格高於淨資產值的基金可能無法持續，而基金的折價也可能擴大或縮小。參與該基金分紅再投資計劃的交易價格高於淨資產值的基金的股東應注意，分配的再投資可能會以高於淨資產值的價格進行。** 雖然淨資產價值（NAV）的表現可能表明基金的投資表現，但它並不能衡量股東在基金中的投資價值。股東在基金中的投資價值由基金的市場價格決定，該價格基於市場上基金股份的供需關係。 根據美國證券交易委員會授予的豁免令，基金可以比 1940 年法案第 19(b) 節和相關規則 19b-1 規定的限制更頻繁地分配任何長期資本收益。因此，基金在年度內支付的分配可能包括淨收入、短期資本收益、長期資本收益和/或資本回報。淨收入分紅和短期資本收益分紅通常按普通收入税率徵税，但在一定程度上，符合資格的分紅收入可能享受不超過適用於長期資本收益的最高税率的較低税率。任何日曆年內超過公司應税收入和淨資本收益的分配被視為應税普通分紅，至於未分配的收益和利潤，然後視為減少持有股份的調整基礎的資本回報。若資本回報分配超過持有股份的調整基礎，則根據持有股份的時間段確認資本收益。 根據分配政策支付的分配可能導致基金淨資產的減少。基金淨資產的減少可能導致基金的年度運營費用比率上升，並使基金每股市場價格下降，前提是市場價格與基金每股淨資產價值密切相關。分配政策也可能對基金的投資活動產生負面影響，尤其是在基金需要持有比通常更多的現金頭寸，或必須出售本不打算出售的證券以支付分配的情況下。每個基金的董事會有權隨時修改、暫停或終止分配政策。分配政策的修改、暫停或終止可能會影響基金的每股市場價格。投資者應諮詢其税務顧問，瞭解在其特定情況下可能適用的聯邦、州和地方税務考慮。 圓形 230 披露：為了確保遵守美國財政部施加的要求，我們通知您，本通信（包括任何附件）中包含的任何美國税務建議並非旨在或書面用於（i）避免根據《國內税收法》規定的罰款，或（ii）向其他方推廣、營銷或推薦本通信中涉及的任何交易或事項。 Aberdeen Investments Global 是 Aberdeen 投資業務的商標名稱，以下簡稱為 “Aberdeen Investments” 或 “Aberdeen”。在美國，Aberdeen Investments 指以下關聯的註冊投資顧問：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited 和 abrdn Asia Limited。 封閉式基金在二級市場通過股票交易所交易。基金的投資回報和本金價值會波動，因此投資者的股份可能比原始成本更值錢或更少。封閉式基金的股份可能以高於（溢價）或低於（折扣）基金投資組合的淨資產價值（NAV）進行交易。不能保證基金將實現其投資目標。過去的表現並不保證未來的結果。 來源：Aberdeen Investments 美國封閉式基金 ### 相關股票 - [HQL.US](https://longbridge.com/zh-HK/quote/HQL.US.md) - [INDA.US](https://longbridge.com/zh-HK/quote/INDA.US.md) - [NDIA.US](https://longbridge.com/zh-HK/quote/NDIA.US.md) - [IFN.US](https://longbridge.com/zh-HK/quote/IFN.US.md) - [THQ.US](https://longbridge.com/zh-HK/quote/THQ.US.md) - [IAF.US](https://longbridge.com/zh-HK/quote/IAF.US.md) - [HQH.US](https://longbridge.com/zh-HK/quote/HQH.US.md) ## 相關資訊與研究 - [某些 abrdn 投資的美國封閉式基金宣佈了分配日期和金額](https://longbridge.com/zh-HK/news/285990452.md) - [Wolverine Asset Management LLC 對 abrdn Healthcare Investors $HQH 進行了新的 278 萬美元投資](https://longbridge.com/zh-HK/news/285210018.md) - [彭博資訊專欄：美國還能使油市不致失控多久？](https://longbridge.com/zh-HK/news/286986176.md) - [新青安 4 月受理及撥貸金額雙雙下滑 公股銀：回歸剛性需求](https://longbridge.com/zh-HK/news/287054946.md) - [開放進口中國汽車？ 範斯：不會讓美國汽車產業消失](https://longbridge.com/zh-HK/news/286978842.md)