--- title: "某些 abrdn 投資的美國封閉式基金宣佈了分配日期和金額" type: "News" locale: "zh-HK" url: "https://longbridge.com/zh-HK/news/285990452.md" description: "阿伯丁投資美國封閉式基金已宣佈各基金的分配日期和金額。分配將於 2026 年 5 月 29 日支付給截至 2026 年 5 月 21 日的股東。包括 abrdn Healthcare Investors 和 abrdn Life Sciences Investors 在內的特定基金將於 2026 年 6 月 30 日支付分配。股東可以選擇以現金或新發行的股份形式接收分配，具體的估值和支付流程將提供。分配政策可能會由董事會/受託人進行更改" datetime: "2026-05-11T20:18:58.000Z" locales: - [zh-CN](https://longbridge.com/zh-CN/news/285990452.md) - [en](https://longbridge.com/en/news/285990452.md) - [zh-HK](https://longbridge.com/zh-HK/news/285990452.md) --- # 某些 abrdn 投資的美國封閉式基金宣佈了分配日期和金額 , /PRNewswire/ -- 以下阿伯丁投資美國封閉式基金（NYSE: ACP, AGD, AOD, ASGI, AWP, HQH, HQL, IFN, THQ, THW 和 NYSE American: FAX, IAF, VFL）今天宣佈，下面圖表中的封閉式基金將在 2026 年 5 月 29 日向截至 2026 年 5 月 21 日的所有股東（除息日為 2026 年 5 月 21 日）支付每股分配。abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN) 將於 2026 年 6 月 30 日向截至 2026 年 5 月 21 日的股東支付分配（除息日為 2026 年 5 月 21 日）。 對於 abrdn Asia‑Pacific Income Fund, Inc. (FAX)，記錄日期為 2026 年 5 月 22 日（除息日為 2026 年 5 月 22 日）。 **代碼** **交易所** **基金** **金額** ACP NYSE abrdn Income Credit Strategies Fund $ 0.0775 AGD NYSE abrdn Global Dynamic Dividend Fund $ 0.1200 AOD NYSE abrdn Total Dynamic Dividend Fund $ 0.1000 ASGI NYSE abrdn Global Infrastructure Income Fund $ 0.2300 AWP NYSE abrdn Global Premier Properties Fund $ 0.1200 FAX NYSE American abrdn Asia-Pacific Income Fund, Inc. $ 0.1650 HQH NYSE abrdn Healthcare Investors $ 0.6100 HQL NYSE abrdn Life Sciences Investors $ 0.5600 IAF NYSE American abrdn Australia Equity Fund, Inc. $ 0.3600 IFN NYSE The India Fund, Inc. $ 0.3900 THQ NYSE abrdn Healthcare Opportunities Fund $ 0.1800 THW NYSE abrdn World Healthcare Fund $ 0.1167 VFL NYSE American abrdn National Municipal Income Fund $ 0.0500 **abrdn Global Income Fund, Inc.（"FCO"）於 2026 年 4 月 30 日支付了最後一次分配，並且由於其重組為 abrdn Asia‑Pacific Income Fund, Inc.（"FAX"），在 5 月沒有分配可支付。2026 年 5 月 15 日之前的 FCO 股東將收到 FAX 股票，其總淨資產值等於其之前的基金持有，並將被視為 2026 年 5 月 18 日的 FAX 股東。** 每個日曆年結束時，將向股東發送 1099-DIV 表格，其中將説明每個基金的分配金額和組成，並提供有關其適當税務處理的信息，適用於前一個日曆年。 每個基金的分配政策可由各自的董事會/受託人在任何時候進行修改，且無法保證該政策將繼續存在。您不應根據這些基金的分配金額得出任何關於其投資表現的結論。 **管理分配政策基金** **宣佈分配支付詳情** **abrdn Global Infrastructure Income Fund（"ASGI"）** **abrdn Healthcare Investors（"HQH"）** **abrdn Life Sciences Investors（"HQL"）** **abrdn Australia Equity Fund, Inc.（"IAF"）** **The India Fund, Inc.（"IFN"）** **abrdn Healthcare Opportunities Fund（"THQ"）** **abrdn World Healthcare Fund（"THW"）** 上述阿伯丁投資美國封閉式基金（"基金"或單獨的"基金"）今天宣佈，基金將在 2026 年 5 月 29 日向截至 2026 年 5 月 21 日的所有股東支付上述圖表中註明的分配（除息日為 2026 年 5 月 21 日）。abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN) 將於 2026 年 6 月 30 日向截至 2026 年 5 月 21 日的股東支付分配（除息日為 2026 年 5 月 21 日）。 對於 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn Australia Equity Fund, Inc. (IAF) 和 India Fund, Inc. (IFN)，除非股東另有指示，否則該股票分配將自動以新發行的基金股份支付。普通股將以每股淨資產值（"NAV"）或每股市場價格中較低者發行，且 NAV 的底線不得低於市場價格的 95%。該股票分配的估值日期為 2026 年 6 月 17 日。一般情況下，部分股份將以現金結算，註冊股東在 Computershare Investor Services 的賬簿登記賬户將其整股和部分股份添加到其賬户中。 股東可以通過提前通知持有其股份的銀行、經紀公司或提名人（如果股份以"街名"持有）或填寫從 Computershare Investor Services 收到的選票，要求以現金而非普通股支付季度分配。要在 2026 年 6 月收到以現金而非普通股支付的季度分配，持有股份的銀行、經紀公司或提名人必須在 2026 年 6 月 16 日之前通知存託信託公司其希望以現金支付的全部和部分股份，註冊股東的現金選票書面通知必須在 2026 年 6 月 16 日之前送達 Computershare Investor Services。 每個基金已採用分配政策，以便為投資者提供穩定的分配，來源於當前收入，補充以實現的資本收益，並在必要時依賴於證券交易委員會授予的豁免令支付資本。 根據適用的美國税收規則，每個基金的可分配收入的金額和性質只能在基金的財政年度結束時最終確定。然而，根據 1940 年投資公司法第 19 條及相關規則，基金可能需要向股東指明某些分配的估計來源。 以下表格列出了根據 1940 年法案第 19 條及其下所制定規則的分配來源的估計金額。這些表格是基於公認會計原則計算的。表格包括當前分配的估計金額和百分比，以及與本財政年度至今相關的累計分配，來源包括：淨投資收入；淨實現短期資本收益；淨實現長期資本收益；以及資本回報。分配的估計組成可能會有所不同，因為估計組成可能會受到未來收入、費用以及證券和貨幣的實現收益和損失的影響。 基金當前分配的估計來源及其本財政年度至今的情況如下： **每股當前分配的估計金額** **基金** **分配** **金額** **淨投資** **收入** **淨實現短期** **收益 \*** **淨實現長期** **收益** **資本回報** ASGI $0.2300 $0.0161 7 % $0.0414 18 % $0.1725 75 % \- \- HQH $0.6100 \- \- $0.4941 81 % $0.1159 19 % \- \- HQL $0.5600 \- \- $0.5029 90 % $0.0571 10 % \- \- IAF $0.3600 $0.0504 14 % \- \- $0.2196 61 % $0.0900 25 % IFN $0.3900 \- \- \- \- $0.3900 100 % \- \- THQ $0.1800 \- \- $0.0648 36 % $0.0792 44 % $0.0360 20 % THW $0.1167 \- \- $0.0689 59 % $0.0478 41 % \- \- **本財政年度至今每股累計分配的估計金額** **基金** **財政年度 \*\*** **至今** **分配** **金額** **淨投資** **收入** **淨實現短期** **收益 \*** **淨實現長期** **收益** **資本回報** ASGI $1.7500 $0.1225 7 % $0.3150 18 % $1.3125 75 % \- \- HQH $1.8100 \- \- $1.4661 81 % $0.3439 19 % \- \- HQL $1.6200 \- \- $1.4548 90 % $0.1652 10 % \- \- IAF $1.1000 $0.1540 14 % \- \- $0.6710 61 % $0.2750 25 % IFN $0.8400 \- \- \- \- $0.8400 100 % \- \- THQ $1.4400 \- \- $0.5184 36 % $0.6336 44 % $0.2880 20 % THW $0.9336 \- \- $0.5508 59 % $0.3828 41 % \- \- \* 包括貨幣收益 \*\* ASGI、HQH、HQL、THQ 和 THW 的財政年度結束於 9 月 30 日。IAF 的財政年度結束於 10 月 31 日。IFN 的財政年度結束於 12 月 31 日。 在上述估計金額中，如果顯示分配的一部分為 “資本回報”，這意味着基金估計其分配超過了其收入和資本收益；因此，您分配的一部分可能是資本回報。資本回報可能發生，例如，當您投資於基金的部分或全部資金被返還給您時。資本回報分配並不一定反映基金的投資表現，不應與 “收益” 或 “收入” 混淆。 **本通知中報告的分配金額和來源僅為估計，不用於税務報告目的。當前年度所有分配來源的最終確定將在年末後進行。用於税務報告目的的實際金額和來源將取決於基金在財政年度剩餘時間的投資經驗，並可能根據税務法規而有所變化。在每個日曆年結束後，將向股東發送 1099-DIV 表格，告知您如何報告這些分配以滿足聯邦所得税要求。** 以下表格提供了基金在不同時間段內基於淨資產值（NAV）的總回報表現，與基金的年化和累計分配率進行比較。 **基金表現和分配率信息** 基金 5 年期平均年化 總回報 截至 2026 年 4 月 30 日¹ 當前財政 期間年化 分配率 基於 NAV² 累計 總回報 基於 NAV¹ 累計 分配率 基於 NAV² ASGI 10.12 % 11.65 % 16.46 % 6.63 % HQH 6.55 % 11.88 % 12.10 % 5.80 % HQL 9.19 % 11.28 % 18.66 % 5.49 % IAF 6.12 % 10.12 % 1.96 % 5.13 % IFN 2.82 % 14.27 % \-11.83 % 3.57 % THQ 3.57 % 11.99 % 7.83 % 6.99 % THW 6.94 % 11.37 % 3.52 % 6.63 % 1 回報數據已扣除所有基金費用和費用，並假設所有分配在基金的分紅再投資計劃下以獲得的價格再投資。 2 基於截至 2026 年 4 月 30 日的基金 NAV。 **股東不應根據基金當前分配的金額或分配政策（“分配政策”）的條款得出基金投資表現的任何結論。** **封閉式基金股票在公開交易所的交易價值受外部市場因素的影響，這些因素不在基金董事會或投資顧問的控制之下。** **因此，封閉式基金的股份可能在任何給定時間以高於或低於淨資產價值的價格交易。股東應意識到，交易價格高於淨資產價值的基金可能無法持續，而基金的折價也可能擴大或縮小。** **參與該基金股息再投資計劃的高價交易基金的股東應注意，分配的再投資可能會以高於淨資產價值的價格進行。** 雖然淨資產價值的表現可能表明基金的投資表現，但它並不能衡量股東在基金中的投資價值。股東在基金中的投資價值由基金的市場價格決定，該價格基於公開市場上基金股份的供需關係。 根據美國證券交易委員會授予的豁免令，基金可以比 1940 年法案第 19(b) 節和規則 19b-1 中規定的限制更頻繁地分配任何長期資本收益。因此，基金在一年內支付的分配可能包括淨收入、短期資本收益、長期資本收益和/或資本回報。淨收入股息和短期資本收益股息通常按普通收入税率徵税，但在一定程度上，符合資格的股息收入可能會按不超過適用於您長期資本收益的最高税率徵税。任何日曆年內超過公司應税收入和淨資本收益的分配被視為應税普通股息，直到未分配的收益和利潤為止，然後視為減少持有股份的調整基礎的資本回報。如果資本回報的分配超過持有股份的調整基礎，則會確認資本收益，持有期基於在收到該金額時持有股份的時間。 根據分配政策支付的分配可能導致基金淨資產的減少。基金淨資產的減少可能導致基金的年度運營費用比率增加，以及基金每股市場價格的下降，前提是市場價格與基金每股淨資產價值密切相關。分配政策還可能對基金的投資活動產生負面影響，前提是基金需要持有比通常更多的現金頭寸，或者基金必須出售本不打算出售的證券以支付分配。每個基金的董事會有權在任何時候修改、暫停或終止分配政策。分配政策的修改、暫停或終止可能會影響基金每股的市場價格。投資者應諮詢其税務顧問，瞭解在其特定情況下可能適用的聯邦、州和地方税務考慮。 圓形 230 披露：為確保遵守美國財政部施加的要求，我們告知您，本通信（包括任何附件）中包含的任何美國税務建議並非旨在或書面用於 (i) 避免根據《國內税收法》規定的處罰，或 (ii) 向另一方推廣、營銷或推薦此處所述的任何交易或事項。 Aberdeen Investments Global 是 Aberdeen 投資業務的商標名稱，在此稱為"Aberdeen Investments"或"Aberdeen"。在美國，Aberdeen Investments 指以下關聯的註冊投資顧問：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited 和 abrdn Asia Limited。 封閉式基金在二級市場通過股票交易所進行交易。基金的投資回報和本金價值會波動，因此投資者的股份可能價值高於或低於原始成本。封閉式基金的股份可能以高於（溢價）或低於（折扣）基金投資組合的淨資產價值（NAV）進行交易。不能保證基金將實現其投資目標。過去的表現並不保證未來的結果。 封閉式基金 | Aberdeen 來源：Aberdeen Investments 美國封閉式基金 ### 相關股票 - 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