REG - Treatt PLC - 法院批准重組方案

RNS 編號：4001K Treatt PLC2026 年 6 月 30 日

不得在任何法律或法規禁止的司法管轄區內，全部或部分直接或間接發佈、出版或分發本公告

立即發佈

2026 年 6 月 30 日

推薦現金收購

由

Treatt PLC（"Treatt"）

由

DÖHLER FINANCE MANAGEMENT B.V.（"Döhler"）

（一家在荷蘭註冊的有限責任公司，註冊號 69165009，Döhler Group SE 的間接全資子公司）

通過法院批准的安排方案實施

根據 2006 年公司法第 26 部分

法院批准安排方案

2026 年 4 月 29 日，Treatt 和 Döhler 的董事會宣佈達成一致，Döhler 將以每股 305 便士的價格收購 Treatt 未被 Döhler 持有的全部已發行和待發行股份（"收購"）。

此外，收購允許分配之前宣佈的截至 2025 年 9 月 30 日的最終股息，每股 3 便士，將於 2026 年 5 月 13 日支付給截至 2026 年 4 月 7 日營業結束時在冊的 Treatt 股東。

收購通過根據 2006 年公司法第 26 部分的法院批准的安排方案（"方案"）實施。與方案相關的方案文件於 2026 年 5 月 12 日發佈（"方案文件"）。

Treatt 和 Döhler 高興地宣佈，經過今天早些時候舉行的批准聽證會，法院已發佈法院命令，批准根據該命令實施收購的方案。

方案文件第 4 部分中列出的收購所有條件均已滿足或被放棄（如適用），除了將法院命令的副本交付給公司註冊處。根據法院命令，方案將在將法院命令交付給公司註冊處時生效，預計將在 2026 年 7 月 2 日進行。Treatt 確認，收購的主要事件預期時間表沒有重大變化，如 2026 年 6 月 16 日的公告所述。

下一步

預計 Treatt 股份的最後交易日和轉讓登記日為 2026 年 7 月 1 日。方案記錄時間預計為 2026 年 7 月 1 日下午 6:00，此時 Treatt 股份的 CREST 將被禁用。

已向金融行為監管局和倫敦證券交易所申請暫停，並隨後取消 Treatt 股份在主市場的交易和 Treatt 股份在官方名單上的上市。預計 Treatt 股份在主市場的交易暫停和在官方名單上的上市取消將於 2026 年 7 月 2 日上午 7:30 生效。一旦暫停，預計 Treatt 股份在主市場的交易取消和在官方名單上的上市取消將於 2026 年 7 月 3 日上午 8:00 生效。

當方案生效時將發佈進一步公告，預計將在 2026 年 7 月 2 日進行。

一般信息

方案的完整細節見方案文件。本公告中使用但未定義的專有名詞應具有方案文件中所述的相同含義。本公告中提到的所有時間均為倫敦時間，除非另有説明。

諮詢：

Treatt PLC
Vijay Thakrar	+44 (0) 1284 702500
Manprit Randhawa
Peel Hunt（Treatt 的首席財務顧問、規則 3 顧問和公司經紀人）
George Sellar	+44 (0) 20 7418 8900
Michael Nicholson
Investec（Treatt 的聯合財務顧問、規則 3 顧問和公司經紀人）
Oliver Cardigan	+44 (0) 20 7597 5970
James Hopton
MHP Group（Treatt 的財務傳播顧問）
Tim Rowntree	+44 (0) 7701 308 818
Eleni Menikou	treatt@mhpgroup.com
Döhler 和 Döhler Group SE
Daniel Eickhorst	+49 6151 306 2414
Dorothee Timmermann	+49 6151 306 4650
BofA Securities（Döhler 的財務顧問）
Ed Peel	+44 (0) 20 7628 1000
Geoff Iles
Marcus Olsson
Matthias Konrad
Sid Rishi

Ashurst LLP 擔任 Treatt 的國際法律顧問。Simmons & Simmons LLP 擔任 Döhler 和 Döhler Group SE 的國際法律顧問。

重要通知

本公告僅供信息參考。它並不構成或形成收購或其他情況下購買、獲取、認購、出售或以其他方式處置任何證券的要約、邀請或要約的請求，也不構成在任何司法管轄區內請求任何投票或批准的請求，且在任何司法管轄區內均不會出售、發行或轉讓證券，違反適用法律。

本公告已根據英國法律、收購守則和上市規則的要求準備，所披露的信息可能與如果本公告根據英格蘭和威爾士以外的司法管轄區的法律和法規準備的內容不同。

Peel Hunt，作為英國金融行為監管局（"FCA"）授權和監管的機構，專門擔任 Treatt 的首席財務顧問和企業經紀人，不為與此次收購及/或本公告中提及的任何其他事項相關的任何其他人提供服務，並且不對 Treatt 以外的任何人負責提供其客户所享有的保護或就收購、本公告的內容或本公告中提及的任何其他事項提供建議。Peel Hunt 及其任何附屬機構，或 Treatt 及其附屬機構的任何成員、董事、高級職員、控制人或員工對任何非 Peel Hunt 客户在與本公告、此處包含的任何聲明或其他方面相關的情況下，不承擔或接受任何責任、義務或責任（無論是直接的還是間接的、後果性的，無論是合同、侵權、法定或其他方式）。

Investec 在英國由審慎監管局（"PRA"）授權，並由 PRA 和 FCA 監管。Investec 專門擔任 Treatt 的聯合財務顧問和企業經紀人，不為與此次收購、本公告的內容或本公告中描述的任何其他事項相關的任何其他人提供服務。Investec 不會將任何其他人視為其在收購、本公告內容或本公告中描述的任何其他事項上的客户，Investec 及其任何附屬機構、分支機構或子公司對 Treatt 以外的任何人不承擔提供其客户所享有的保護或就收購、本公告的內容或本公告中提及的任何其他事項提供建議的責任。Investec 及其任何子公司、分支機構或附屬機構，或其及其各自的董事、高級職員、員工、代表或代理人對任何直接、間接或後果性損失（無論是合同、侵權、法定或其他方式）不承擔或接受任何責任，因使用本公告或本公告的內容或依賴於此處包含的信息而產生，除非法律或法規禁止此類責任。本公告由 Treatt 發佈，並由 Treatt 獨自負責。對於本公告或任何其他書面或口頭信息的準確性或完整性，Investec 或其任何子公司、分支機構或附屬機構，或代表其或其各自的任何人不作任何明示或暗示的陳述或保證，也不接受任何責任、義務或責任（無論是直接的還是間接的、後果性的，無論是合同、侵權、法定或其他方式），並且對此類責任在法律允許的最大範圍內明確免責聲明。

美國銀行歐洲 DAC 阿姆斯特丹分行及其附屬機構美林國際（"BofA Securities"）專門擔任 Döhler Group SE 和 Döhler 的財務顧問，不為任何其他人提供服務，並且不對 Döhler Group SE 和 Döhler 以外的任何人負責提供其客户所享有的保護或就本公告中提及的事項提供建議。BofA Securities 及其任何附屬機構對任何非 BofA Securities 客户在與本公告、此處包含的任何聲明或其他方面相關的情況下，不承擔或接受任何責任、義務或責任（無論是直接的還是間接的，無論是合同、侵權、法定或其他方式）。

海外股東

本公告及計劃文件在英國以外某些司法管轄區的發佈、出版或分發，以及對不在英國居住的 Treatt 股東的收購可用性，可能受到限制，因此，任何不在英國居住或受其他司法管轄區法律約束（包括限制性司法管轄區）的人應自行了解並遵守任何適用的法律或監管要求。特別是，不在英國居住或受其他司法管轄區法律約束的人員參與收購的能力，可能會受到其所在或受其法律約束的相關司法管轄區法律的影響。未能遵守任何司法管轄區的適用法律或監管要求可能構成對該司法管轄區證券法的違反。在適用法律允許的最大範圍內，參與收購的公司和個人對任何人違反此類限制不承擔任何責任或義務。

除非 Döhler 另有決定或根據法規要求，並且在適用法律和法規允許的情況下，收購不得直接或間接在限制性司法管轄區內或從限制性司法管轄區進行，若這樣做將違反該司法管轄區的法律，任何人不得在限制性司法管轄區或任何其他司法管轄區內以任何此類方式、手段、工具或形式投票支持收購，若這樣做將構成對該司法管轄區法律的違反。

因此，本公告、計劃文件及與收購相關的任何正式文件不得直接或間接郵寄或以其他方式轉發、分發或發送至任何限制性司法管轄區或任何在該司法管轄區內這樣做將構成違反法律的司法管轄區，接收這些文件的人員（包括保管人、提名人和受託人）不得在任何限制性司法管轄區內郵寄或以其他方式轉發、分發或發送這些文件。這樣做可能會使與收購接受相關的任何聲稱投票無效。

收購須遵守英國法律、守則、委員會、倫敦證券交易所、法院和金融行為監管局的適用要求。

針對美國投資者的附加信息

此次收購涉及對一家英國公司的股份的要約，並通過英國公司法規定的安排計劃進行。通過安排計劃實施的收購不受美國 1934 年證券交易法（修訂版）（"交易法"）下的要約規則或代理徵求規則的約束。因此，收購須遵循適用於在倫敦證券交易所主市場上市的目標公司的安排計劃的披露和程序要求及慣例，這些要求與美國要約和代理徵求規則的披露和程序要求不同。

本公告及計劃文件中關於 Treatt 的財務信息是根據國際財務報告準則（"IFRS"）編制的，因此可能無法與美國公司或根據美國公認會計原則編制財務報表的公司的財務信息進行比較。

如果未來，Döhler 行使其通過收購要約實施收購的權利，並決定將收購要約擴展至美國，則該收購將遵守適用的美國法律法規，包括在適用範圍內遵循交易法第 14(e) 節及其下的第 14E 條規。這樣的收購要約將由 Döhler 在美國進行，且不會由其他任何人進行。

如果收購通過收購要約實施，根據正常的英國慣例和美國交易法第 14e-5(b) 條的規定，Döhler 或其提名人，或其經紀人（作為代理人）可能會不時在美國以外購買或安排購買 Treatt 的股份或其他證券，而不通過收購要約，直到收購要約生效、失效或以其他方式撤回。這些購買可能會在公開市場以現行價格進行，或在私下交易中以協商價格進行，並將遵守適用法律，包括交易法。此外，在這種情況下，根據交易法第 14e-5(b) 條的規定，BofA Securities 將繼續作為 Treatt 股份在倫敦證券交易所的豁免主要交易商。關於這些購買的任何信息將根據英國的要求披露，並將報告給倫敦證券交易所的監管信息服務，並將在倫敦證券交易所網站 www.londonstockexchange.com 上提供。

根據計劃，U.S.股東（定義為根據美國國內税法定義的美國人士的股東）收到現金作為 Treatt 股份轉讓的對價，可能會在美國聯邦所得税目的下以及適用的美國州和地方税法以及外國和其他税法下構成應税交易。每位 Treatt 股東（包括美國股東）都被敦促立即諮詢其獨立專業顧問，以瞭解適用於其的交易税務後果。

美國證券交易委員會或任何美國州證券委員會均未批准、否決或對收購的公平性作出判斷，也未對本公告的充分性或準確性作出判斷。任何相反的陳述在美國都是刑事犯罪。

Treatt 和 Döhler 的部分或全部高級職員和董事居住在美國以外，且他們的部分或全部資產可能位於美國以外的司法管轄區。因此，投資者可能在美國對這些人進行送達或根據美國法院的判決對 Treatt 或 Döhler 或其各自的高級職員或董事進行追索時會遇到困難。此外，可能很難強迫一家非美國公司及其附屬公司接受美國法院的判決。可能無法在非美國法院對 Treatt、Döhler 或其各自的高級職員或董事提起訴訟，因其違反美國證券法。

前瞻性聲明

本公告（包括本公告中引用的信息）、關於收購的口頭聲明以及 Döhler 和 Treatt 發佈的其他信息包含了可能被視為 “前瞻性聲明” 的內容。除歷史事實聲明外的所有聲明均為前瞻性聲明。前瞻性聲明具有前瞻性，並不基於歷史事實，而是基於 Döhler 和 Treatt 對未來事件的假設、期望、估值、目標、估算、預測和展望，因此可能面臨風險和不確定性，這可能導致實際結果、表現或事件與前瞻性聲明中表達或暗示的內容存在重大差異。本公告中包含的前瞻性聲明包括與收購對 Döhler 集團、Treatt 集團和擴展集團的預期影響、收購的預期時間和範圍以及其他非歷史事實的聲明相關的內容。通常，但並非總是，前瞻性聲明可以通過使用 “計劃”、“期望”、“預算”、“目標”、“旨在”、“安排”、“估算”、“預測”、“打算”、“預期”、“尋求”、“前景”、“潛在”、“可能”、“假設” 或 “相信” 等前瞻性詞彙，或這些詞彙和短語的變體，或某些行動、事件或結果 “可能”、“可以”、“應該”、“會”、“可能” 或 “將” 被採取、發生或實現來識別。Döhler 和 Treatt 不保證這些期望會被證明是正確的。由於前瞻性聲明涉及風險（已知和未知）和不確定性（以及許多情況下超出 Döhler 和/或 Treatt 控制的其他因素），因此它們與事件相關，並依賴於可能或可能不發生的情況。

有許多因素可能影響 Döhler 集團、Treatt 集團和/或擴展集團的未來運營，並可能導致實際結果和發展與這些前瞻性聲明中表達或暗示的內容存在重大差異。這些因素包括未滿足（或在允許的情況下，放棄）未決條件的情況，以及其他因素，例如：國內和全球商業及經濟狀況；疫情的影響、資產價格；市場相關風險，如利率和匯率波動、行業趨勢、競爭、政府和監管的變化、政府和/或監管機構的政策和行動變化（包括與資本和税收相關的變化）、政治和經濟穩定性的變化（包括對恐怖活動的暴露、歐元區不穩定、因重組活動導致的業務運營中斷、利率、通貨膨脹、通貨緊縮和貨幣波動）、未來或計劃中的收購或處置或要約的時間影響及其他不確定性、擴展集團在實施收購時未能成功實現任何預期的協同效益（包括擴展集團董事會和/或員工組成的變化）、Döhler 集團在實施收購時未能成功整合 Treatt 集團的運營和項目、擴展集團發生和/或經歷意外成本和/或延誤（包括 IT 系統故障、網絡犯罪、欺詐和養老金計劃負債），或在實施收購時與收購相關的困難。其他未知或不可預測的因素可能影響未來的運營並/或導致實際結果與前瞻性聲明中的內容存在重大差異。因此，應根據這些因素來解讀這些前瞻性聲明。

每個前瞻性聲明僅在本公告日期有效。Döhler 集團或 Treatt 集團及其各自的關聯方、董事、高級職員或顧問均不對本公告中任何前瞻性聲明中表達或暗示的事件的發生提供任何陳述、保證、擔保或保證。前瞻性聲明涉及固有的風險和不確定性。本公告中包含的所有前瞻性聲明均完全受到本節中包含或提及的警示性聲明的限制。讀者被提醒不要對這些前瞻性聲明過於依賴。除非根據其法律或監管義務（包括根據《守則》、《英國市場濫用條例》和《DTRs》），Döhler 集團或 Treatt 集團均不承擔或承諾任何義務，並且上述各方明確否認任何更新或修訂任何前瞻性聲明的意圖或義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

收購守則的披露要求

根據收購守則第 8.3(a) 條，任何對要約公司或任何證券交易要約方（即除已宣佈其要約可能僅為現金的要約方外的任何要約方）相關證券的 1% 或以上的任何類別的相關證券感興趣的人，必須在要約期開始後以及在首次識別任何證券交易要約方的公告後（如果晚於此）進行開盤位置披露。

開盤頭寸披露必須包含該人對 (i) 要約公司和 (ii) 任何證券交換要約人相關證券的權益和空頭頭寸的詳細信息，以及認購權。適用於規則 8.3(a) 的個人必須在要約期開始後的第 10 個工作日的倫敦時間下午 3:30 之前進行開盤頭寸披露，並且如果適用，必須在首次識別任何證券交換要約人的公告後的第 10 個工作日的倫敦時間下午 3:30 之前進行披露。在開盤頭寸披露的截止日期之前，涉及要約公司或證券交換要約人相關證券的相關人員必須進行交易披露。

根據收購守則第 8.3(b) 條，任何對要約公司或任何證券交換要約人的相關證券的任何類別擁有 1% 或以上權益的人，必須在其交易任何相關證券時進行交易披露。交易披露必須包含有關該交易的詳細信息以及該人對 (i) 要約公司和 (ii) 任何證券交換要約人相關證券的權益和空頭頭寸的詳細信息，除非這些詳細信息已根據規則 8 之前披露。適用於規則 8.3(b) 的個人必須在相關交易日期後的工作日的倫敦時間下午 3:30 之前進行交易披露。

如果兩個或更多人根據協議或理解（無論是正式還是非正式）共同採取行動，以獲取或控制要約公司或證券交換要約人的相關證券的權益，他們將被視為規則 8.3 下的單一主體。

開盤頭寸披露還必須由要約公司和任何要約人進行，交易披露也必須由要約公司、任何要約人以及與他們中的任何人共同行動的人員進行（見規則 8.1、8.2 和 8.4）。

有關必須進行開盤頭寸披露和交易披露的要約公司和要約人的詳細信息可以在面板網站的披露表中找到，網址為 http://www.thetakeoverpanel.org.uk/，包括相關證券的發行數量、要約期何時開始以及首次識別任何要約人的時間。如果您對是否需要進行開盤頭寸披露或交易披露有任何疑問，請聯繫面板的市場監測單位，電話為 +44 (0) 20 7638 0129。

電子通訊

請注意，Treatt 股東、信息權利人、Treatt 股權計劃參與者及其他相關人員提供的地址、電子地址和某些信息，可能會在要約期內根據收購守則附錄 4 第 4 節的要求提供給 Döhler，以遵守收購守則第 2.11(c) 條。

網站發佈和紙質副本的可用性

本公告的副本將在 Döhler 和 Treatt 的網站上發佈（受限於對居住在限制管轄區的人員的某些限制），網址分別為 www.doehler.com/en/news-media/cashoffer 和 www.treatt.com/investor-relations，發佈時間不得晚於本公告發布後的工作日中午 12 點（倫敦時間）。本公告中提到的網站內容以及本公告中超鏈接可訪問的任何網站的內容不構成本公告的一部分。

Treatt 股東可以在適用的證券法下，通過聯繫 Treatt 的註冊代理 MUFG Corporate Markets (UK)，在工作時間撥打 0371 664 0300（英國境內）或 +44 (0) 371 664 0300（海外），或通過書面請求發送至 shareholderenquiries@cm.mpms.mufg.com 或 MUFG Corporate Markets, Central Square, 29 Wellington Street, Leeds, LS1 4DL，要求獲取本公告的紙質副本。Treatt 股東也可以在適用的證券法下請求將與收購相關的所有未來文件、公告和信息以紙質形式發送。

如果您對本公告的內容或應採取的行動有任何疑問，建議您立即向您的股票經紀人、銀行經理、律師、會計師或根據 2000 年金融服務和市場法（經修訂）獲得適當授權的獨立財務顧問尋求獨立財務建議（如果您居住在英國），或者如果不在英國，則向其他適當授權的獨立財務顧問尋求建議。

計劃流程

根據收購守則附錄 7 第 5 節，Treatt 或 Döhler（視情況而定）將通過監管信息服務宣佈計劃流程中的關鍵事件，包括計劃何時生效。

此信息由倫敦證券交易所的新聞服務 RNS 提供。RNS 獲得金融行為監管局的批准，作為英國的主要信息提供者。有關使用和分發此信息的條款和條件可能適用。如需更多信息，請聯繫 rns@lseg.com 或訪問 www.rns.com。

RNS 可能會使用您的 IP 地址來確認您是否遵守條款和條件，分析您如何與本次溝通中包含的信息互動，並將此分析以匿名方式與他人分享，作為我們商業服務的一部分。有關 RNS 和倫敦證券交易所如何使用您提供的個人數據的更多信息，請參閲我們的隱私政策。END SOAEAEKEDDXKEFA