Novanta 公佈 2026 年第二季度財務業績 | NOVT 股票新聞

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• 2026 年第二季度 GAAP 收入增长 10% 至 2.66 亿美元
• 2026 年第二季度 GAAP 净收入为 1300 万美元，调整后 EBITDA 增长 16% 至 6100 万美元
• 2026 年第二季度 GAAP 稀释每股收益为 0.30 美元，调整后稀释每股收益增长 17% 至 0.89 美元

波士顿 --（商业资讯）--Novanta Inc.（纳斯达克：NOVT）（“Novanta” 或 “公司”），作为医疗和先进技术设备制造商的可信技术合作伙伴，今天公布了 2026 年第二季度的财务业绩。

财务亮点	截至三个月
（单位：百万美元，除每股金额外）	7 月 3 日			6 月 27 日
	2026			2025
GAAP
收入	$	265.8			$	241.0
营业收入	$	18.1			$	14.9
净收入	$	12.5			$	4.5
稀释每股收益	$	0.30			$	0.12
非 GAAP*
调整后营业收入	$	47.5			$	40.7
调整后稀释每股收益	$	0.89			$	0.76
调整后 EBITDA	$	60.7			$	52.2
*GAAP 与非 GAAP 财务指标的调节，以及本新闻稿中包含的非 GAAP 财务指标的定义及其使用原因，详见下文。

第二季度

“Novanta 在第二季度表现出色，超出了收入、利润率和盈利能力的预期，” 董事长兼首席执行官 Matthijs Glastra 说。“收入同比增长 10.3%，达到 2.66 亿美元，按报告计算，按自然增长计算增长 9.3%，这是自 2023 年第一季度以来我们最强的自然增长季度。我们还实现了 47% 的强劲调整后毛利率，并产生了 6070 万美元的调整后 EBITDA，同比增长 16.4%，调整后 EBITDA 利润率为 22.8%。”

在 2026 年第二季度，Novanta 实现 GAAP 收入 2.658 亿美元，比去年增加 2480 万美元，增长 10.3%。外汇汇率的年同比变化对收入产生了 240 万美元或 1.0% 的积极影响。剔除外汇汇率变化的净影响，天然收入增长为 9.3%（见下文的 “天然收入增长” 非 GAAP 调节）。

在 2026 年第二季度，GAAP 营业收入为 1810 万美元，而去年为 1490 万美元。GAAP 净收入为 1250 万美元，而去年为 450 万美元。GAAP 稀释每股收益（“EPS”）为 0.30 美元，而去年为 0.12 美元。2026 年第二季度的稀释加权平均流通股为 4120 万股。

调整后稀释每股收益增长 17.1% 至 0.89 美元，而去年为 0.76 美元。调整后 EBITDA 增长 16.4% 至 6070 万美元，而去年为 5220 万美元。

营业现金流为 6490 万美元，而去年为 1510 万美元。今年迄今的营业现金流为 1.165 亿美元，而去年为 4680 万美元。

财务指引

“随着我们进入 2026 年下半年，我们对整个产品组合的加速势头感到鼓舞。强劲的订单、健康的积压、新产品收入贡献以及在受益于长期结构性增长趋势的市场细分中的严格商业执行，增强了我们对实现强劲天然收入增长的信心，” 董事长兼首席执行官 Matthijs Glastra 说。

“此外，我们最近完成了对 Riverpoint Medical 的收购，加速了我们在微创手术市场的扩展，并为增长和盈利能力增加了另一个引擎，” Glastra 先生继续说道。“此次收购大约使我们的医疗耗材业务翻了一番，约占年销售额的 25%，并将我们的医疗终端市场曝光率提高到约占收入的 60%。这也加强了我们对 FDA 注册产品的区域制造战略。我们预计 Riverpoint 将立即对收入增长、毛利率、EBITDA 利润率和每股收益产生积极影响。”

对于 2026 年第三季度，公司预计 GAAP 收入将在 3 亿至 3.04 亿美元之间，或超过 21% 的收入增长。公司预计调整后 EBITDA 在 7400 万至 7700 万美元之间，调整后稀释每股收益在 0.95 至 1.00 美元之间。公司的指引现在已纳入对 Riverpoint Medical 收购的预期贡献，并假设外汇汇率没有重大变化。

对于 2026 年全年，公司现在预计 GAAP 收入将在 11.3 亿至 11.4 亿美元之间，或超过 15% 的收入增长，调整后 EBITDA 在 2.73 亿至 2.78 亿美元之间，或超过 24% 的增长，调整后稀释每股收益在 3.68 至 3.74 美元之间，或超过 12% 的增长。公司的指引现在已纳入对 Riverpoint Medical 收购的预期贡献，并假设外汇汇率没有重大变化。

Novanta 提供非 GAAP 基础上的收益指引、毛杠杆率和净债务杠杆率，但不提供 GAAP 基础上的收益指引、毛杠杆率和净债务杠杆率，唯一例外是 GAAP 收入指引。由于预测和量化某些必要金额的固有困难，包括收购及相关费用；最近完成的收购的购买价格分配的影响；未来或有对价的公允价值变化；未来重组费用；外汇收益/(损失)；重大离散所得税费用（收益）；与税务审计完成相关的收益或费用；剥离及相关费用；房地产资产出售的收益和损失；与产品线关闭相关的成本；无形资产减值费用及相关资产减值；以及公司历史非 GAAP 财务指标的调整中反映的其他费用，这些金额根据过去的经验可能是重要的，因此未提供公司前瞻性调整后 EBITDA、调整后摊薄每股收益、毛杠杆率和净债务杠杆率指引与最直接可比的 GAAP 财务指标的调节。有关 Novanta 非 GAAP 财务指标的更多信息，请参见下面的 “非 GAAP 财务指标的使用”。

电话会议信息

公司将于2026年8月6日星期四上午 8:00（东部时间）召开电话会议，讨论这些结果并提供业务更新。要参加会议，请在预定的电话会议时间之前拨打 (888) 346-3959。或者，可以通过公司网站投资者部分的活动与演示页面上的直播网络广播访问电话会议，网址为 www.novanta.com。

电话会议结束后约三小时，将在公司网站的投资者关系部分提供音频网络广播的重播，网址为 www.novanta.com。重播将持续到2026年10月5日星期一。

非 GAAP 财务指标的使用

本新闻稿中使用的非 GAAP 财务指标包括有机收入增长、调整后毛利润、调整后毛利率、调整后营业收入、调整后营业利润率、调整后税前收入、调整后所得税费用/(收益) 和有效税率、调整后净收入、调整后摊薄每股收益、调整后 EBITDA、调整后 EBITDA 利润率、自由现金流、净债务、毛杠杆率和净债务杠杆率。

公司认为，这些非 GAAP 财务指标为投资者提供了有关公司运营表现的有用和补充信息。管理层认为，这些非 GAAP 财务指标对投资者特别有用，因为公司在执行战略过程中发生了重大变化。该战略包括通过场地和职能整合、战略剥离和产品线关闭来精简公司的现有运营，通过重大内部投资来扩展公司的业务，以及通过收购创新和互补技术及解决方案来拓宽公司的产品和服务范围。这些活动某些要素的财务影响，特别是收购、剥离以及场地和职能重组，通常相对于公司的整体财务表现而言是巨大的，并可能对其运营结果的可比性以及投资者从期到期分析业务的能力产生不利影响。

公司的调整后 EBITDA、有机收入增长和调整后毛利率被管理层用于评估运营表现、向董事会传达财务结果、将结果与历史表现和同行进行基准比较，以及评估投资机会，包括收购和剥离。此外，调整后 EBITDA、有机收入增长和调整后毛利率还用于确定高级管理人员和员工的奖金支付。公司过去也曾使用，并可能在未来使用调整后摊薄每股收益和调整后 EBITDA 作为某些基于业绩的限制性股票单位的业绩目标。因此，公司认为这些非 GAAP 财务指标提供了更大的透明度和对管理层分析方法的深入了解。

非 GAAP 财务指标不应被视为 GAAP 财务表现指标的替代品或优于 GAAP 财务表现指标。由于它们排除了对公司报告结果有重大影响的费用，因此其价值有限，因此不应仅依赖这些非 GAAP 财务指标来评估公司的财务结果。非 GAAP 财务指标旨在补充，并与 GAAP 财务指标一起查看。鼓励投资者查看这些非 GAAP 财务指标与其最直接可比的 GAAP 财务指标的调节，调节表格随本新闻稿附带。

安全港与前瞻性信息

本公告中的某些声明属于 1995 年《私人证券诉讼改革法案》所定义的 “前瞻性声明”，基于当前的预期和假设，这些预期和假设面临风险和不确定性。本新闻稿中所有与历史事实无关的声明应视为前瞻性声明，通常以 “预期”、“打算”、“预计”、“估计”、“相信”、“未来”、“目标”、“可能”、“应该”、“或许”、“计划”、“旨在” 等类似词语来识别。这些前瞻性声明包括但不限于本新闻稿中 Glastra 先生的声明；关于预期财务表现和财务状况的声明，包括我们对 2026 年第三季度和全年的财务展望；对我们未来增长和前景的预期；对我们客户及最终市场的预期；对我们战略和商业模式的预期；对新产品发布和商业活动的预期；关于生产力提升的预期；对利润率和现金流表现的预期；对我们地区化战略的预期；Riverpoint Medical 收购对我们未来经营结果和财务状况的财务贡献，包括我们的杠杆比率和其他财务指标的预期；关于 Riverpoint Medical 收购预期收益的预期，包括其对收入、盈利能力、可寻址市场和制造战略的影响；对资本部署于收购或其他投资选项的预期；以及其他非历史事实的声明。

这些前瞻性声明既不是承诺也不是保证，而是涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性声明中包含的内容存在重大差异。我们的实际结果可能因各种重要因素而与这些前瞻性声明中预期的结果存在重大差异，包括但不限于以下因素：经济和政治状况及其对我们业务和客户业务的影响、资本支出和业务活动水平；我们对应对产品需求波动的能力的依赖；我们持续创新、及时推出新产品以及有效管理新产品创新过渡的能力；客户订单时机及其他类似因素；我们或第三方供应商的信息技术系统的安全性中断或漏洞；与我们在外国运营相关的风险；我们在外国的外包使用增加；与组件制造外包增加相关的风险；我们面临的关税、贸易限制或产品税收的增加；我们控制或降低成本的能力；侵犯我们知识产权的行为及我们保护知识产权免受第三方侵权的能力；失去竞争优势的风险；我们未能成功整合近期和未来的收购到我们的业务中，或未能实现这些收购的预期收益或协同效应；我们在收购过程中依赖的关于 Riverpoint Medical 的财务和其他信息的准确性，这些信息未受到与我们自身历史财务信息相同的会计监督和控制；我们准确预测 Riverpoint Medical 未来财务表现的能力，以及我们在信贷设施下维持财务契约合规的能力，包括我们的杠杆比率，这在一定程度上取决于合并公司未来的财务表现；我们吸引和留住关键人员的能力；我们的重组和调整活动；产品缺陷或将我们的产品与其他供应商的产品整合时出现的问题；来自供应商的某些关键组件和其他商品供应中断；我们未能准确预测组件和原材料需求，导致额外成本和显著的发货延迟；生产困难和产品交付延迟或中断；我们面临的广泛医疗器械法规，可能妨碍或阻碍我们产品的批准、认证或销售，并且在某些情况下，可能最终导致无法获得某些产品的批准或认证，或可能导致之前已批准或认证的产品被召回或扣押；违反外国和美国联邦及州医疗法律法规的潜在处罚；医疗行业成本控制和医疗改革措施的影响；与我们业务或产品相关的政府法规的变化；实际或感知的未能遵守适用的数据保护、隐私和安全法律、法规、标准及其他要求；我们未能成功实施新的信息技术系统；外汇汇率的变化；我们未能实现无形资产的全部价值；我们对原始设备制造商客户的依赖；任何主要客户的销售损失或订单显著减少；来自投资者、客户、政府及其他利益相关者和第三方对企业可持续性政策和实践的审查和期望的增加；气候变化及相关监管响应的影响；我们面临的某些客户的信用风险以及市场疲软的风险；尽管我们是非美国公司，但仍需遵守美国联邦所得税；税法的变化和我们有效税率的波动；应对商业挑战或机会以及偿还或再融资现有债务所需的额外资本，可能无法以可接受的条款或根本无法获得；现有债务限制我们从事某些活动的能力；我们普通股市场价格的波动；以及我们未能在未来维持适当的内部控制。

其他可能影响这些声明中所述事件结果的重要风险因素，以及可能影响公司的经营结果和财务状况的因素，已在我们截至2025年12月31日的年度报告 Form 10-K 的第一部分第 1A 项中讨论，并通过我们随后向证券交易委员会提交的文件进行了更新。这些声明基于公司的信念和假设以及目前可用的信息。公司不承担因本文件日期后发生的事件而公开更新或修订任何此类前瞻性声明的义务，法律要求的情况除外。

关于 Novanta

Novanta 是一家领先的全球核心技术解决方案供应商，为医疗、生命科学和先进工业的原始设备制造商提供竞争优势。我们结合了在精准医疗、精准制造、机器人技术和自动化以及先进外科手术方面的深厚专有专业知识和能力，以及解决复杂技术挑战的证明能力。这使得 Novanta 能够设计出提供极高精度和性能的专有技术解决方案，满足客户的严格应用需求。推动我们增长的动力是一个创新专业团队，他们共同致力于创新、Novanta 增长系统以及客户的成功。Novanta 的普通股在纳斯达克上市，股票代码为 “NOVT”。

有关 Novanta 的更多信息，请访问公司网站 www.novanta.com。如需更多信息，请联系 Novanta 投资者关系，电话 (781) 266-5137 或发送电子邮件至 InvestorRelations@novanta.com。

NOVANTA INC.
简明合并损益表
（以千美元或股份为单位，除每股金额外）
**（未经审计）
	截至三个月
	2026年7月3日			2025年6月27日
收入	$	265,807			$	241,049
收入成本		144,892				134,303
毛利润		120,915				106,746
营业费用：
研发和工程		23,968				25,289
销售、一般和行政		59,972				47,103
购买无形资产的摊销		6,415				6,871
重组、收购及相关费用		12,499				12,572
总营业费用		102,854				91,835
营业收入		18,061				14,911
利息收入（费用），净额		(1,106	)			(5,815	)
外汇交易收益（损失），净额		(801	)			(2,744	)
其他收入（费用），净额		(256	)			(563	)
税前收入		15,898				5,789
所得税准备（收益）		3,357				1,292
净收入	$	12,541			$	4,497
每普通股收益：
基本	$	0.31			$	0.12
稀释	$	0.30			$	0.12
加权平均普通股流通量—基本		41,009				36,022
加权平均普通股流通量—稀释		41,164				36,076

NOVANTA INC.
简明合并资产负债表
（以千美元为单位）
**（未经审计）
	2026年7月3日			2025年12月31日
资产
流动资产
现金及现金等价物	$	718,650			$	380,871
应收账款，净额		178,748				184,880
存货		192,709				188,284
预付费用及其他流动资产		33,430				28,566
总流动资产		1,123,537				782,601
固定资产，净额		119,999				118,491
租赁资产		46,531				41,697
无形资产，净额		159,831				180,776
商誉		642,365				647,348
其他资产		47,302				36,193
总资产	$	2,139,565			$	1,807,106
负债和股东权益
流动负债
长期债务的流动部分	$	41,499			$	38,291
应付账款		97,480				94,865
应计费用及其他流动负债		106,903				79,211
总流动负债		245,882				212,367
长期债务		188,157				212,538
租赁负债		43,286				38,873
其他长期负债		45,782				29,041
总负债		523,107				492,819
股东权益：
总股东权益		1,616,458				1,314,287
总负债和股东权益	$	2,139,565			$	1,807,106

NOVANTA INC.
现金流量简表
（以千美元计）
（未经审计）
	截至三个月
	2026年7月3日			2025年6月27日
经营活动产生的现金流量：
净收入	$	12,541			$	4,497
调整净收入与经营活动提供的现金流量的差异：
折旧和摊销		14,648				15,581
基于股份的补偿		9,836				7,498
递延所得税		(2,595	)			(2,781	)
其他		2,268				1,895
资产和负债的变动（使用）/提供现金，排除业务收购的影响：
应收账款		(5,457	)			9,937
存货		(610	)			(14,196	)
其他经营资产和负债		34,303				(7,359	)
经营活动提供的净现金		64,934				15,072
投资活动产生的现金流量：
业务收购支付的现金，扣除营运资金调整		—				(63,173	)
购置物业、厂房和设备		(7,467	)			(3,388	)
投资活动使用的净现金		(7,467	)			(66,561	)
融资活动产生的现金流量：
循环信贷设施下的借款		—				72,805
债务偿还		(9,957	)			(11,298	)
私募发行股票的收益，扣除发行费用		288,454				—
债务发行费用支付		(2,280	)			(3,391	)
基于股份的奖励的预扣税支付		(5,420	)			(518	)
其他融资活动		(199	)			(2,766	)
融资活动提供的净现金		270,598				54,832
汇率对现金及现金等价物的影响		1,786				524
现金及现金等价物的增加		329,851				3,867
期初现金及现金等价物		388,799				106,045
期末现金及现金等价物	$	718,650			$	109,912

NOVANTA INC.
按报告细分的收入
（以千美元计）
（未经审计）
	截至三个月
	2026年7月3日			2025年6月27日
收入
自动化使能技术	$	136,215			$	121,672
医疗解决方案		129,592				119,377
总计	$	265,807			$	241,049

NOVANTA INC.
GAAP 与非 GAAP 财务指标的调节
（以千美元计）
（未经审计）
按报告细分的调整后毛利润和调整后毛利率（非 GAAP）：
	截至三个月
	2026年7月3日			2025年6月27日
自动化使能技术
毛利润（GAAP）	$	71,596			$	58,206
毛利率（GAAP）		52.6	%			47.8	%
无形资产摊销		1,200				1,330
调整后毛利润（非 GAAP）	$	72,796			$	59,536
调整后毛利率（非 GAAP）		53.4	%			48.9	%
医疗解决方案
毛利润（GAAP）	$	50,323			$	49,514
毛利率（GAAP）		38.8	%			41.5	%
无形资产摊销		2,555				2,890
运营转型成本		427				—
与产品线关闭相关的存货费用		—				65
调整后毛利润（非 GAAP）	$	53,305			$	52,469
调整后毛利率（非 GAAP）		41.1	%			44.0	%
未分配
毛利润（GAAP）	$	(1,004	)		$	(974	)
调整后毛利润（非 GAAP）	$	(1,004	)		$	(974	)
Novanta Inc.
毛利润（GAAP）	$	120,915			$	106,746
毛利率（GAAP）		45.5	%			44.3	%
无形资产摊销		3,755				4,220
运营转型成本		427				—
与产品线关闭相关的存货费用		—				65
调整后毛利润（非 GAAP）	$	125,097			$	111,031
调整后毛利率（非 GAAP）		47.1	%			46.1	%

NOVANTA INC.
GAAP 与非 GAAP 财务指标的调节
（金额单位为千美元，除每股金额外）
（未经审计）
调整后的营业收入和调整后的稀释每股收益（非 GAAP）：
	截至2026年7月3日的三个月
	营业收入			营业利润率			税前收入			所得税费用 /（收益）			有效税率			净收入			稀释每股收益
GAAP 结果	$	18,061				6.8	%		$	15,898			$	3,357				21.1	%		$	12,541			$	0.30
非 GAAP 调整项：
无形资产摊销		10,170				3.8	%			10,170
重组费用		4,672				1.8	%			4,672
收购及相关费用		7,827				2.9	%			7,827
财务和运营系统实施的规划和设计阶段		2,204				0.8	%			2,204
运营转型费用		797				0.3	%			797
欧盟医疗器械法规费用		378				0.1	%			378
保险索赔费用		3,368				1.3	%			3,368
外汇交易（收益）损失，净额								801
非 GAAP 调整的税务影响											5,974
非 GAAP 税务调整											255
非 GAAP 调整总额		29,416				11.1	%			30,217				6,229							23,988				0.59
调整后的结果（非 GAAP）	$	47,477				17.9	%		$	46,115			$	9,586				20.8	%		$	36,529			$	0.89
稀释后加权平均流通股数																				41,164

NOVANTA INC.
GAAP 与非 GAAP 财务指标的调节
（金额单位为千美元，除每股金额外）
（未经审计）
调整后的营业收入和调整后的稀释每股收益（非 GAAP）：
	截至2025年6月27日的三个月
	营业收入			营业利润率			税前收入			所得税费用 /（收益）			有效税率			净收入			稀释每股收益
GAAP 结果	$	14,911				6.2	%		$	5,789			$	1,292				22.3	%		$	4,497			$	0.12
非 GAAP 调整项：
无形资产摊销		11,091				4.6	%			11,091
重组费用		10,221				4.2	%			10,221
收购及相关费用		2,351				1.0	%			2,351
财务和运营系统实施的规划和设计阶段		1,693				0.7	%			1,693
保险索赔费用		324				0.1	%			324
与产品线关闭相关的库存费用		65				0.1	%			65
未摊销融资费用的注销								426
外汇交易（收益）损失，净额								2,744
非 GAAP 调整的税务影响											6,249
非 GAAP 税务调整											(293	)
非 GAAP 调整总额		25,745				10.7	%			28,915				5,956							22,959				0.64
调整后的结果（非 GAAP）	$	40,656				16.9	%		$	34,704			$	7,248				20.9	%		$	27,456			$	0.76
稀释后加权平均流通股数																				36,076

NOVANTA INC.
GAAP 与非 GAAP 财务指标的调节
（以千美元计）
（未经审计）
调整后的 EBITDA（非 GAAP）：
	截至三个月
	2026年7月3日			2025年6月27日
净收入（GAAP）	$	12,541			$	4,497
净收入利润率		4.7	%			1.9	%
利息（收入）费用，净额		1,106				5,815
所得税准备金（收益）		3,357				1,292
折旧和摊销		14,648				15,581
基于股份的补偿		9,836				7,498
重组、收购及相关费用 (1)		11,438				12,091
财务和运营系统实施的规划和设计阶段		2,204				1,693
运营转型成本		797				—
欧盟医疗器械法规费用		378				—
保险索赔费用		3,368				324
与产品线关闭相关的库存费用		—				65
其他，净额		1,057				3,307
调整后的 EBITDA（非 GAAP）	$	60,730			$	52,163
调整后的 EBITDA 利润率（非 GAAP）		22.8	%			21.6	%

(1)	这不包括截至2026年7月3日和2025年6月27日的重组中分类的折旧和基于股票的补偿费用的影响，分别为 110 万美元和 50 万美元。

有机收入增长（非 GAAP）：
	截至2026年7月3日的三个月
	与
	截至2025年6月27日的三个月
报告的收入增长/（下降）（GAAP）		10.3	%
减：归因于收购的变化		(—	)%
加：由于外汇的变化		(1.0	)%
有机收入增长/（下降）（非 GAAP）		9.3	%

净债务（非 GAAP）：
	2026年7月3日			2025年12月31日
总债务（GAAP）	$	229,656			$	250,829
加：递延融资费用		9,119				8,726
总债务		238,775				259,555
减：现金及现金等价物		(718,650	)			(380,871	)
净债务（非 GAAP）	$	(479,875	)		$	(121,316	)

自由现金流（非 GAAP）：
	截至三个月
	2026年7月3日			2025年6月27日
经营活动提供的净现金（GAAP）	$	64,934			$	15,072
减：购置物业、厂房和设备		(7,467	)			(3,388	)
自由现金流（非 GAAP）	$	57,467			$	11,684
净收入（GAAP）	$	12,541			$	4,497

非 GAAP 财务指标

以下提供了公司使用的非 GAAP 财务指标的额外解释，包括某些非 GAAP 调整的解释，这些调整可能未在当前收益发布的季度披露中出现，但公司在最近两个财政年度中使用过。请参见上面的表格以获取本收益发布中使用的非 GAAP 财务指标的计算。

有机收入增长

公司将 “有机收入” 定义为不包括业务收购、剥离、产品线停产和外汇转换影响的收入。公司使用相关术语 “有机收入增长” 来指代将当前期间的有机收入与前一年相应期间的报告收入进行比较的财务绩效指标。公司认为，这一非 GAAP 财务指标与我们的 GAAP 财务指标结合使用，可以更好地衡量公司的绩效并评估长期绩效趋势。有机收入增长还便于将公司的绩效与之前和未来的期间进行比较，以及与同行进行相对比较。公司排除了外汇转换的影响，因为外汇转换受波动影响，可能会掩盖潜在的业务趋势。公司排除了收购和剥离的影响，因为这些活动在报告期间之间以及公司与其同行之间可能会有显著差异，这使得管理层和投资者在长期绩效趋势的比较中变得困难。有机收入增长还被用作确定高级管理人员和员工奖金支付的绩效指标。

调整后的毛利润和调整后的毛利润率

调整后的毛利润和调整后的毛利率的计算不包括收购的无形资产的摊销，原因如下：(i) 这些金额为非现金支出；(ii) 公司无法影响未来费用确认的时间和金额；(iii) 排除这些费用可以为投资者和管理层提供更清晰的业务趋势和表现的可见性。公司还排除了与产品线关闭相关的库存费用和运营转型成本，因为这些费用发生在公司日常业务之外，原因在 “非 GAAP 财务指标的使用” 引言段落中已描述。

调整后的营业收入和调整后的营业利润率

调整后的营业收入和调整后的营业利润率的计算不包括收购的无形资产的摊销、与产品线关闭相关的库存费用和运营转型成本，原因与调整后的毛利润和调整后的毛利率相同。公司还排除了重组费用、收购及相关费用、与财务和运营系统实施的规划和设计阶段相关的离散费用、与保险索赔相关的费用以及欧盟医疗器械法规费用，因为这些重大费用发生在公司日常业务之外，原因在 “非 GAAP 财务指标的使用” 引言段落中已描述。

调整后的税前收入

调整后的税前收入的计算不包括收购的无形资产的摊销、与产品线关闭相关的库存费用、运营转型成本、重组费用、收购及相关费用、与财务和运营系统实施的规划和设计阶段相关的离散费用、与保险索赔相关的费用以及欧盟医疗器械法规费用，原因与调整后的营业收入和调整后的营业利润率相同。公司还排除了外汇交易收益（损失）以及与债务再融资相关的费用的注销，因为公司无法完全影响外汇交易收益（损失）的时间和金额。

非 GAAP 所得税准备金/(收益) 和有效税率

非 GAAP 所得税准备金/(收益) 和有效税率是基于各管辖区的调整后税前收入、适用的税率以及上述讨论的非 GAAP 调整的所得税影响进行计算的。此外，公司排除了与估值准备金的释放和与当前年度活动无关的不确定税务事项、税务审计、某些税法变更以及与收购相关的税务规划行为相关的重大离散所得税费用（收益）对公司有效税率的影响。

调整后的净收入

由于税前收入包含在净收入的计算中，调整后的净收入的计算也不包括收购的无形资产的摊销、与产品线关闭相关的库存费用、运营转型成本、重组费用、收购及相关费用、与财务和运营系统实施的规划和设计阶段相关的离散费用、与保险索赔相关的费用、欧盟医疗器械法规费用、与债务再融资相关的费用的注销以及外汇交易收益（损失），原因与调整后的税前收入相同。此外，公司还排除了 (i) 与估值准备金的释放和不确定税务事项、税务审计或对前年度申报的修正、某些税法变更以及与收购相关的税务规划行为相关的重大离散所得税费用（收益）；以及 (ii) 上述讨论的非 GAAP 调整的所得税影响。

调整后的稀释每股收益

由于净收入用于稀释每股收益的计算，调整后的稀释每股收益不包括：(i) 收购的无形资产的摊销；(ii) 与产品线关闭相关的库存费用；(iii) 运营转型成本；(iv) 重组、收购及相关费用；(v) 与财务和运营系统实施的规划和设计阶段相关的离散费用；(vi) 与保险索赔相关的费用；(vii) 欧盟医疗器械法规费用；(viii) 与债务再融资相关的费用的注销；(ix) 外汇交易收益（损失）；(x) 与估值准备金的释放、不确定税务事项、税务审计或对前年度申报的修正、某些税法变更以及与收购相关的税务规划行为相关的重大离散所得税费用（收益）；以及 (xi) 上述讨论的非 GAAP 调整的所得税影响，原因与调整后的净收入相同。

调整后的 EBITDA 和调整后的 EBITDA 利润率

公司将调整后的 EBITDA 定义为在扣除利息（收入）费用、所得税准备（收益）、折旧、摊销、非现金股权补偿、与产品线关闭相关的库存费用、重组、收购及相关费用、与财务和运营系统实施的规划和设计阶段相关的离散费用、与保险索赔相关的费用、运营转型费用、欧盟医疗器械法规费用以及其他非经营性（收入）费用项目（包括外汇交易（收益）损失）、与我们债务再融资相关的费用以及公司冻结的英国确定收益养老金计划的净定期养老金费用的情况下的收入。

调整后的 EBITDA 利润率定义为调整后的 EBITDA 占收入的百分比。

在评估调整后的 EBITDA 和调整后的 EBITDA 利润率时，您应该意识到公司未来可能会产生与本演示中某些调整相同或相似的费用。

自由现金流

公司将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去用于购买物业、厂房和设备的现金支出，加上物业、厂房和设备销售的现金收入。管理层认为这一非 GAAP 财务指标是公司流动性的重要指标，以及其偿还未偿债务和资助未来增长的能力。

净债务、总杠杆和净债务杠杆

公司将净债务定义为合并资产负债表上报告的总债务加上未摊销的递延融资费用，减去截至所呈现期间末的现金及现金等价物。我们将总杠杆和净债务杠杆定义为总债务和净债务与过去 12 个月调整后 EBITDA 的比率，其中包括来自收购的调整后 EBITDA。管理层认为净债务、总杠杆和净债务杠杆比率是监测我们财务灵活性和评估我们资产负债表强度的重要指标。净债务、总杠杆和净债务杠杆比率不应孤立考虑，也不应替代根据 GAAP 准备和呈现的结果分析。

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