什么是经营现金流量比率？

敏感性分析

敏感性分析显示在特定假设条件下，不同独立变量的值如何影响依赖变量。公司使用敏感性分析来识别机会、减轻风险，并向高层管理人员传达决策。敏感性分析由金融分析师和经济学家在商业和经济领域中使用，也被称为 “假设分析”。

毛运营资本

毛运营资本是公司的流动资产总和 (即在一年或更短时间内可以变现为现金的资产)。毛运营资本减去流动负债等于净运营资本，或简称为 “运营资本”；这是一种更有用的资产负债表分析指标。

毛收入乘数

毛收入乘数（GIM）是对投资物业价值的粗略衡量。它是通过将物业的销售价格除以其毛年租金收入来计算的。投资者可以结合其他方法，例如资本化率 (cap rate) 和贴现现金流法，来对商业房地产物业，如购物中心和公寓综合体进行估值。

毛利回报率

毛利回报率是一种评估库存盈利能力的比率，分析公司将库存转化为超过库存成本的现金能力。它通过将毛利除以平均库存成本来计算，经常在零售行业使用。GMROI 也被称为库存投资的毛利回报率（GMROII）。

留存收益表

留存收益表是一份财务报表，描述了一个公司在指定期间内留存收益的变化。这个报表调节了期间的期初和期末留存收益，使用其他财务报表中的净收入等信息，并被分析师用来理解企业利润的利用情况。留存收益表也被称为业主权益表、股权报表或股东权益报表。在网上可以找到留存收益表样本模板。它根据通用会计准则编制。

流动性风险

流动性风险是指实体在无法将资产转换为现金而不遭受重大损失的情况下，可能面临的履行短期财务义务的潜在困难。这种风险存在于金融机构和公司中，对其运营和财务稳定性有显著影响。流动性风险通常由两个主要方面构成：市场流动性风险和资金流动性风险。市场流动性风险与实体因市场深度不足或市场中断而无法按当前市场价格执行交易有关。另一方面，资金流动性风险则涉及无法获得足够资金以履行财务义务的问题。流动性风险不限于任何特定行业，它是银行、金融机构、公司，甚至一些个人投资者的重要考虑因素。对于银行和金融机构来说，流动性风险管理受到监管框架的强调，这些框架要求一定的流动性标准以确保金融稳定并保护存款人的利益。公司也需要警惕管理流动性风险，以确保它们有足够的现金或信用额度来满足运营和财务承诺。管理流动性风险的能力对于确保公司有足够的现金以满足其短期需求和义务至关重要。