什麼是全球投資績效標準？

1795 閱讀 · 更新時間 2024年12月5日

全球投資績效標準（GIPS）是世界各地投資經理使用的一套自願性標準，旨在確保投資績效的充分披露和公正呈現。該標準的目標是使投資者能夠比較一家公司的績效與另一家公司的績效。全球投資績效標準由 CFA 協會（投資管理專業的全球協會）創建，並由 GIPS 執行委員會管理。

定義

全球投資績效標準（GIPS）是一套由世界各地投資經理自願採用的標準，旨在確保投資績效的充分披露和公正呈現。其目標是幫助投資者能夠公平地比較不同公司的績效。

起源

GIPS 由 CFA 協會創建，該協會是一個全球性的投資管理專業組織。GIPS 的管理由 GIPS 執行委員會負責，旨在通過統一的標準提高投資績效報告的透明度和一致性。

類別和特徵

GIPS 標準涵蓋多個方面，包括數據輸入、計算方法、報告格式和披露要求。其特點是強調透明性和一致性，適用於各種類型的投資公司。GIPS 的應用有助於提高投資者對績效報告的信任度。

案例研究

案例一：某全球知名資產管理公司採用 GIPS 標準來報告其投資組合的績效，結果顯示其透明度和客户信任度顯著提高。案例二：另一家新興市場投資公司通過遵循 GIPS 標準，成功吸引了更多國際投資者的關注和投資。

常見問題

投資者在應用 GIPS 時常見的問題包括對標準的複雜性和實施成本的擔憂。通常的誤解是認為 GIPS 是強制性的，而實際上它是自願採用的標準。

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