<p>作者：Quentin Fottrell</p>
<p>‘我目前正在為他存這筆錢’</p>
<p>“我兒子對那處房產沒有任何經濟投入。”（照片中的人物為模特。）</p>
<p>親愛的 Quentin，</p>
<p>我承諾在我去世前給我兒子 25 萬美元作為遺產，而不是將我與女兒共同擁有的某處出租物業的一部分給他。原因很簡單：我兒子對那處房產沒有任何經濟投入，</p>
<p>我目前正在為他存這筆錢。當這筆錢連同利息累積到 25 萬美元時，我是應該把這筆錢給他，還是應該給他 25 萬美元加上所支付的利息？顯然，我更傾向於前者。</p>
<p>我拼命想讓每個人都滿意。我該如何彌補這處房產的權益？</p>
<p>母親</p>
<p>相關：我父親給我 25 萬美元買房，但告訴我不要告訴我的兩個兄弟姐妹。我是否有道德義務告訴他們？</p>
<p>您可以通過電子郵件將任何財務和倫理問題發送給 The Moneyist，郵箱是 qfottrell@marketwatch.com。The Moneyist 遺憾地無法單獨回覆問題。</p>
<p>您是一位慷慨的父母，而不是聯邦儲備委員會的成員或諾貝爾獎得主；當然也不是算命師。</p>
<p>親愛的母親，</p>
<p>這可能永遠不會完全平等。無論您決定什麼，都要寫下來。</p>
<p>您的女兒投資了一處房子，正如您所説，她投入了一些自己的錢。考慮到房地產市場的長期走勢，這處房子的價值將會上升。您的兒子有機會將這 25 萬美元投資於股市，或者用作購買自己房產的啓動資金。</p>
<p>如果您想確保每個孩子得到完全相同的遺產，甚至到最後一分錢，您可以給他相當於您在出租物業中份額的貨幣價值，並允許您的女兒完全擁有這處房子。強迫您的女兒在不情願的情況下與她的兄弟共同成為房東，或者在她不知情的情況下，這將是一個奇怪的選擇，如果您能負擔得起給您兒子現金等值的話。</p>
<p>您問題中的線索是：如果協議是 “我將給你 25 萬美元……”，那麼您確實應該贈予他 25 萬美元，而不需要額外的利息。利息只是您積累承諾金額的一種方式。您並不是在充當銀行，除非您承諾給他利息，否則他沒有權利獲得任何利息。最終，您希望確保他們每個人都能獲得類似的禮物和/或遺產。</p>
<p>我唯一擔心的是，您為自己的退休生活留出了足夠的資金，這應包括一個應急基金。</p>
<p>想象一下，如果您在 2009 年進行了這筆房地產交易，並贈予您兒子 25 萬美元。考慮到房地產價格的下跌，這筆錢將使他受益匪淺，而恢復價格則花費了近十年的時間。您是一位慷慨的父母，而不是聯邦儲備委員會的成員或諾貝爾獎得主——當然也不是算命師。有時，非現金遺產會留下很多機會給運氣。</p>
<p>為了在以後平衡遺產，您可以簡單地在遺囑或信託中調整分配，減少您兒子和女兒的份額，減少您贈予每個人的金額。遺囑中的 “熱鍋條款” 確保公平，通過有效地從他們的遺產份額中扣除提前贈予的禮物，追溯計算每個繼承人已經收到的金額，並幫助確保每個人獲得相同的總額。</p>
<p>“這也基於滿足原則——假設父母不希望讓一個孩子在其他孩子的利益上受益兩次，” 根據遺囑撰寫者協會的説法。“熱鍋條款並不是要求將贈與返還給遺囑人的遺產。它只是承認其存在，以便受益人的遺產份額可以減少，最終結果是所有孩子都獲得了相同的整體利益。”</p>
<p>我唯一擔心的是，您為自己的退休生活留出了足夠的資金，這應包括至少六個月的生活費用應急基金。（一些財務專家還建議在退休時擁有多達五年的 “以防萬一” 基金，以便在經濟衰退和股市崩盤期間有足夠的儲備。）</p>
<p>不要錯過：‘我沒有錢支付死亡證明’：我姐姐拒絕對我父親的遺產進行遺囑認證。我該怎麼辦？</p>
<p>税務影響</p>
<p>考慮到您必須存錢給兒子 25 萬美元，這讓我感到警覺。永遠不要為了承諾的禮物或遺產而妥協自己的財務安全。在與您的遺產規劃律師和會計師討論您當前的資產時，包括您的主要住宅，以及您在退休時的未來需求。這可能包括長期護理或其他不可預見的醫療或房屋相關費用。</p>
<p>根據美國國税局的規定，2025 年的終身遺產和贈與税免税額為 1399 萬美元（或已婚夫婦為 2798 萬美元）。您還可以每年給每個孩子 19000 美元（或已婚夫婦每年 38000 美元），而無需將現金贈與計入他的年度所得税申報表。</p>
<p>贈與税適用於您一生中的財富轉移，由贈與者支付；遺產税則對去世者的遺產徵收。今年早些時候，國會通過了《一項美麗的法案》，提高了基本贈與免税額。從 2026 年開始，個人的終身免税額將為 1500 萬美元，已婚夫婦為 3000 萬美元。</p>
<p>與國税局多分享信息是最好的。贈與税適用於您一生中的財富轉移，由贈與者支付。</p>
<p>與國税局多分享信息是最好的。“贈與申報表是信息性申報表，因為有很多信息，而沒有税款被髮送給國税局，” 總部位於加利福尼亞州爾灣的 LSL CPA 表示。“由於國税局要求提供足夠的信息以 ‘充分披露’ 贈與，我們通常建議客户在信息方面過於詳細。”</p>
<p>&#34;如果您沒有向國税局提供足夠的信息，他們可能會決定在未來的 5 年、10 年或 20 年內重新評估這筆贈與，&#34;LSL 補充道。&#34;請讓您的遺產律師與您的註冊會計師溝通。您的註冊會計師知道您擁有什麼資產以及特定行為的税務影響。您的遺產律師知道您希望您的資產去向以及某些行為的法律影響。&#34;</p>
<p>給您的孩子一個&#34;活的遺產&#34;可以幫助他們實現目標。如果您的兒子想要進入房地產市場，這 25 萬美元可能會產生很大影響。從遺產税的角度來看，如果您的遺產不夠大而不受遺產税的影響，這幾乎沒有什麼區別。只需注意對一個孩子的無意識偏見。</p>
<p>幸運的是，這顯然是您所關心的問題。</p>
<p>相關：'我熱愛我的工作'：我是一名 61 歲的芝加哥公立學校教師，年養老金為 6 萬美元。這安全嗎？</p>
<p>Quentin Fottrell 之前的專欄：</p>
<p>我的朋友為一輛寶馬共同簽署了貸款，但駕駛者違約了。他們都要承擔 5000 美元的責任。接下來會發生什麼？</p>
<p>'養活一個 7 口之家的費用很高'：我 41 歲，信用卡債務為 4.6 萬美元。我應該動用我的 120 萬美元個人退休賬户嗎？</p>
<p>我的朋友是否有權繼承她已故父親的數百萬美元房地產帝國？他的遺孀聲稱他們深陷債務。</p>
<p>請查看 Moneyist 私人 Facebook 小組，我們在這裏尋找生活中最棘手的財務問題的答案。發佈您的問題或對最新的 Moneyist 專欄發表看法。</p>
<p>通過向道瓊斯公司提交您的故事，您理解並同意我們可以在所有媒體和平台上使用您的故事或其版本，包括通過第三方。</p>
<p>-Quentin Fottrell</p>
<p>此內容由 MarketWatch 創建，MarketWatch 由道瓊斯公司運營。MarketWatch 與道瓊斯新聞通訊和華爾街日報獨立出版。</p>
<p>（結束）道瓊斯新聞通訊</p>
<p>12-08-25 0511ET</p>

<p>一位母親計劃給她的兒子 250,000 美元，而不是與她的女兒共同擁有的出租物業的股份。她尋求建議，是否應該在贈與中包含利息，以及如何確保繼承的公平性。建議包括在遺囑中添加一個熱鍋條款，以平衡贈與，並確保在贈與之前她自己的財務安全</p>

<p>By Quentin Fottrell</p>
<div class="lb-trans"><p>作者：Quentin Fottrell</p>
</div><p>'I am currently saving this money for him'</p>
<div class="lb-trans"><p>‘我目前正在為他存這筆錢’</p>
</div><p>&#34;My son had no financial input into that property.&#34; (Photo subjects are models.)</p>
<div class="lb-trans"><p>“我兒子對那處房產沒有任何經濟投入。”（照片中的人物為模特。）</p>
</div><p>Dear Quentin,</p>
<div class="lb-trans"><p>親愛的 Quentin，</p>
</div><p>Instead of giving my son a portion of some rental property I own 50/50 with my daughter, I promised to give him $250,000 instead as an inheritance before I die. The reason was simple: my son had no financial input into that property,</p>
<div class="lb-trans"><p>我承諾在我去世前給我兒子 25 萬美元作為遺產，而不是將我與女兒共同擁有的某處出租物業的一部分給他。原因很簡單：我兒子對那處房產沒有任何經濟投入，</p>
</div><p>I am currently saving this money for him. When the amount accrues to $250,000, including interest, do I give him that money or should he have the $250,000, plus whatever interest is paid? Obviously, I prefer the former scenario.</p>
<div class="lb-trans"><p>我目前正在為他存這筆錢。當這筆錢連同利息累積到 25 萬美元時，我是應該把這筆錢給他，還是應該給他 25 萬美元加上所支付的利息？顯然，我更傾向於前者。</p>
</div><p>I'm desperately trying to do right by everyone. How do I make up for the equity in the property?</p>
<div class="lb-trans"><p>我拼命想讓每個人都滿意。我該如何彌補這處房產的權益？</p>
</div><p>The Mother</p>
<div class="lb-trans"><p>母親</p>
</div><p>Related: My father is giving me $250K to buy a home, but told me not to tell my two siblings. Am I morally obligated to tell them?</p>
<div class="lb-trans"><p>相關：我父親給我 25 萬美元買房，但告訴我不要告訴我的兩個兄弟姐妹。我是否有道德義務告訴他們？</p>
</div><p>You can email The Moneyist with any financial and ethical questions at qfottrell@marketwatch.com. The Moneyist regrets he cannot reply to questions individually.</p>
<div class="lb-trans"><p>您可以通過電子郵件將任何財務和倫理問題發送給 The Moneyist，郵箱是 qfottrell@marketwatch.com。The Moneyist 遺憾地無法單獨回覆問題。</p>
</div><p>You're a generous parent, not a Federal Reserve committee member or a Nobel Prize-winning economist; and certainly not a fortune teller.</p>
<div class="lb-trans"><p>您是一位慷慨的父母，而不是聯邦儲備委員會的成員或諾貝爾獎得主；當然也不是算命師。</p>
</div><p>Dear Mother,</p>
<div class="lb-trans"><p>親愛的母親，</p>
</div><p>It may never be entirely equal. Whatever you decide, put it in writing.</p>
<div class="lb-trans"><p>這可能永遠不會完全平等。無論您決定什麼，都要寫下來。</p>
</div><p>Your daughter invested in a house and, as you say, brought some of her own money. The house, given the long-term trajectory of the housing market, will increase in value. Your son has an opportunity to invest this $250,000 in the stock market or, perhaps, use it as seed money to buy a property of his own.</p>
<div class="lb-trans"><p>您的女兒投資了一處房子，正如您所説，她投入了一些自己的錢。考慮到房地產市場的長期走勢，這處房子的價值將會上升。您的兒子有機會將這 25 萬美元投資於股市，或者用作購買自己房產的啓動資金。</p>
</div><p>If you want to make sure each child gets exactly the same inheritance, down to the last red cent, you could give him the monetary equivalent of your share of the rental property, and allow your daughter to own the home outright. Forcing your daughter into becoming a joint landlord with her brother against her wishes and/or without her knowledge would be a weird flex, if you can afford to give your son the cash equivalent.</p>
<div class="lb-trans"><p>如果您想確保每個孩子得到完全相同的遺產，甚至到最後一分錢，您可以給他相當於您在出租物業中份額的貨幣價值，並允許您的女兒完全擁有這處房子。強迫您的女兒在不情願的情況下與她的兄弟共同成為房東，或者在她不知情的情況下，這將是一個奇怪的選擇，如果您能負擔得起給您兒子現金等值的話。</p>
</div><p>The clue is in your question: If the agreement was &#34;I will give you $250,000...&#34; then you should indeed gift him $250,000, with no additional interest on top. The interest is simply a method for you to accumulate the pledged amount. You are not functioning as a bank, and unless you promised him interest, he is not entitled to any. Ultimately, you want to ensure that they each receive a similar gift and/or inheritance.</p>
<div class="lb-trans"><p>您問題中的線索是：如果協議是 “我將給你 25 萬美元……”，那麼您確實應該贈予他 25 萬美元，而不需要額外的利息。利息只是您積累承諾金額的一種方式。您並不是在充當銀行，除非您承諾給他利息，否則他沒有權利獲得任何利息。最終，您希望確保他們每個人都能獲得類似的禮物和/或遺產。</p>
</div><p>My only concern is that you set aside enough money for your own retirement, which should include an emergency fund.</p>
<div class="lb-trans"><p>我唯一擔心的是，您為自己的退休生活留出了足夠的資金，這應包括一個應急基金。</p>
</div><p>Imagine you had entered into this real-estate transaction in 2009 and gifted your son $250,000. He would have made out like a bandit, given the fall in property prices, which took the best part of a decade to recover. You're a generous parent, not a Federal Reserve committee member or a Nobel Prize-winning economist - and certainly not a fortune teller. Sometimes, non-cash inheritances leave a lot up to chance.</p>
<div class="lb-trans"><p>想象一下，如果您在 2009 年進行了這筆房地產交易，並贈予您兒子 25 萬美元。考慮到房地產價格的下跌，這筆錢將使他受益匪淺，而恢復價格則花費了近十年的時間。您是一位慷慨的父母，而不是聯邦儲備委員會的成員或諾貝爾獎得主——當然也不是算命師。有時，非現金遺產會留下很多機會給運氣。</p>
</div><p>To equalize inheritance later, you can simply adjust the distribution in your will or trust, reducing your son and daughter's shares by the amount you have gifted each. A &#34;hotchpot clause&#34; in your will ensures fairness by effectively deducting the advanced gifts from their inheritance share, retroactively calculating what each heir has already received and helping to ensure that everyone gets an equal amount.</p>
<div class="lb-trans"><p>為了在以後平衡遺產，您可以簡單地在遺囑或信託中調整分配，減少您兒子和女兒的份額，減少您贈予每個人的金額。遺囑中的 “熱鍋條款” 確保公平，通過有效地從他們的遺產份額中扣除提前贈予的禮物，追溯計算每個繼承人已經收到的金額，並幫助確保每個人獲得相同的總額。</p>
</div><p>&#34;It also has a basis in the doctrine of satisfaction - the assumption that a parent would not want to benefit one child twice at the expense of the others,&#34; according to the Society of Will Writers. &#34;A hotchpot clause is not asking for the gift to be repaid to the testator's estate. It is merely recognizing its existence so that the beneficiary's share in the estate can be reduced and the end result is that all children have received the same benefit overall.&#34;</p>
<div class="lb-trans"><p>“這也基於滿足原則——假設父母不希望讓一個孩子在其他孩子的利益上受益兩次，” 根據遺囑撰寫者協會的説法。“熱鍋條款並不是要求將贈與返還給遺囑人的遺產。它只是承認其存在，以便受益人的遺產份額可以減少，最終結果是所有孩子都獲得了相同的整體利益。”</p>
</div><p>My only concern is that you have enough money set aside for your retirement, which should include an emergency fund for at least six months of expenses. (Some financial experts also suggest having up to five years of a &#34;just-in-case&#34; fund in retirement so you have enough reserves during an economic downturn and stock market crash.</p>
<div class="lb-trans"><p>我唯一擔心的是，您為自己的退休生活留出了足夠的資金，這應包括至少六個月的生活費用應急基金。（一些財務專家還建議在退休時擁有多達五年的 “以防萬一” 基金，以便在經濟衰退和股市崩盤期間有足夠的儲備。）</p>
</div><p>Don't miss: 'I don't have money to pay for a death certificate': My sister refuses to probate my father's estate. What can I do?</p>
<div class="lb-trans"><p>不要錯過：‘我沒有錢支付死亡證明’：我姐姐拒絕對我父親的遺產進行遺囑認證。我該怎麼辦？</p>
</div><p>Tax implications</p>
<div class="lb-trans"><p>税務影響</p>
</div><p>Given that you have to save to give your son $250,000 raises an amber-to-red flag for me. Never compromise your own financial security for a promised gift or inheritance during your lifetime. Talk to your estate-planning attorney and accountant about your current assets - which include your primary home - and your future needs in retirement. That could include long-term care or other unforeseen medical or house-related expenses.</p>
<div class="lb-trans"><p>考慮到您必須存錢給兒子 25 萬美元，這讓我感到警覺。永遠不要為了承諾的禮物或遺產而妥協自己的財務安全。在與您的遺產規劃律師和會計師討論您當前的資產時，包括您的主要住宅，以及您在退休時的未來需求。這可能包括長期護理或其他不可預見的醫療或房屋相關費用。</p>
</div><p>Under Internal Revenue Service rules, the lifetime estate- and gift-tax exclusion for 2025 is $13.99 million (or $27.98 million for married couples). You can also give $19,000 per child per year (or $38,000 per year for married couples) without having to include the cash gift in his annual income-tax return to the IRS.</p>
<div class="lb-trans"><p>根據美國國税局的規定，2025 年的終身遺產和贈與税免税額為 1399 萬美元（或已婚夫婦為 2798 萬美元）。您還可以每年給每個孩子 19000 美元（或已婚夫婦每年 38000 美元），而無需將現金贈與計入他的年度所得税申報表。</p>
</div><p>The gift tax applies to the wealth transfer over your lifetime and is paid by the donor; estate tax is levied on the estate of the deceased. Earlier this year, Congress enacted the One Big Beautiful Bill Act, which increased the basic gift-exclusion amount. Starting in 2026, the lifetime exclusion per person will be $15 million or $30 million for married couples.</p>
<div class="lb-trans"><p>贈與税適用於您一生中的財富轉移，由贈與者支付；遺產税則對去世者的遺產徵收。今年早些時候，國會通過了《一項美麗的法案》，提高了基本贈與免税額。從 2026 年開始，個人的終身免税額將為 1500 萬美元，已婚夫婦為 3000 萬美元。</p>
</div><p>It's best to overshare with the IRS. A gift tax applies to the wealth transfer over your lifetime and is paid by the donor.</p>
<div class="lb-trans"><p>與國税局多分享信息是最好的。贈與税適用於您一生中的財富轉移，由贈與者支付。</p>
</div><p>It's best to overshare with the IRS. &#34;The gift return is an informational return because there is a lot of information and no tax being sent to the IRS,&#34; says LSL CPAs, which is headquartered in Irvine, Ca. &#34;Because the IRS asks for enough information to be sent to 'adequately disclose' the gift, we usually advise our clients to err on the side of too much information.&#34;</p>
<div class="lb-trans"><p>與國税局多分享信息是最好的。“贈與申報表是信息性申報表，因為有很多信息，而沒有税款被髮送給國税局，” 總部位於加利福尼亞州爾灣的 LSL CPA 表示。“由於國税局要求提供足夠的信息以 ‘充分披露’ 贈與，我們通常建議客户在信息方面過於詳細。”</p>
</div><p>&#34;If you do not give the IRS enough information, they may decide to revalue the gift in 5, 10, or 20 years down the road,&#34; LSL adds. &#34;Have your estate attorney communicate with your CPA. Your CPA knows what you own and the tax implications of specific actions. Your estate attorney knows where you want your assets to go and the legal implications of certain actions.&#34;</p>
<div class="lb-trans"><p>&#34;如果您沒有向國税局提供足夠的信息，他們可能會決定在未來的 5 年、10 年或 20 年內重新評估這筆贈與，&#34;LSL 補充道。&#34;請讓您的遺產律師與您的註冊會計師溝通。您的註冊會計師知道您擁有什麼資產以及特定行為的税務影響。您的遺產律師知道您希望您的資產去向以及某些行為的法律影響。&#34;</p>
</div><p>Giving your children a &#34;living inheritance&#34; can help them reach goals. If your son wanted to get on the property ladder, this $250,000 could make a big difference. From an estate-tax perspective, it makes precious little difference if your estate is not big enough to be subject to estate taxes. Just be mindful of unconscious bias towards one child over another.</p>
<div class="lb-trans"><p>給您的孩子一個&#34;活的遺產&#34;可以幫助他們實現目標。如果您的兒子想要進入房地產市場，這 25 萬美元可能會產生很大影響。從遺產税的角度來看，如果您的遺產不夠大而不受遺產税的影響，這幾乎沒有什麼區別。只需注意對一個孩子的無意識偏見。</p>
</div><p>Happily, that is clearly something that is of concern to you.</p>
<div class="lb-trans"><p>幸運的是，這顯然是您所關心的問題。</p>
</div><p>Related: 'I love my work': I'm a 61-year-old Chicago public-school teacher with a $60K annual pension. Is it safe?</p>
<div class="lb-trans"><p>相關：'我熱愛我的工作'：我是一名 61 歲的芝加哥公立學校教師，年養老金為 6 萬美元。這安全嗎？</p>
</div><p>Previous columns by Quentin Fottrell:</p>
<div class="lb-trans"><p>Quentin Fottrell 之前的專欄：</p>
</div><p>My friend cosigned a loan for a BMW, but the driver defaulted. They're both on the hook for $5K. What happens now?</p>
<div class="lb-trans"><p>我的朋友為一輛寶馬共同簽署了貸款，但駕駛者違約了。他們都要承擔 5000 美元的責任。接下來會發生什麼？</p>
</div><p>'It's expensive feeding and housing a family of 7': I'm 41 with $46K in credit-card debt. Do I raid my $1.2 million IRAs?</p>
<div class="lb-trans"><p>'養活一個 7 口之家的費用很高'：我 41 歲，信用卡債務為 4.6 萬美元。我應該動用我的 120 萬美元個人退休賬户嗎？</p>
</div><p>Does my friend have a right to her late father's multimillion-dollar real-estate empire? His widow claims they're mired in debt.</p>
<div class="lb-trans"><p>我的朋友是否有權繼承她已故父親的數百萬美元房地產帝國？他的遺孀聲稱他們深陷債務。</p>
</div><p>Check out the Moneyist private Facebook group, where we look for answers to life's thorniest money issues. Post your questions or weigh in on the latest Moneyist columns.</p>
<div class="lb-trans"><p>請查看 Moneyist 私人 Facebook 小組，我們在這裏尋找生活中最棘手的財務問題的答案。發佈您的問題或對最新的 Moneyist 專欄發表看法。</p>
</div><p>By submitting your story to Dow Jones &amp; Co., the publisher of MarketWatch, you understand and agree that we may use your story, or versions of it, in all media and platforms, including via third parties.</p>
<div class="lb-trans"><p>通過向道瓊斯公司提交您的故事，您理解並同意我們可以在所有媒體和平台上使用您的故事或其版本，包括通過第三方。</p>
</div><p>-Quentin Fottrell</p>
<div class="lb-trans"><p>-Quentin Fottrell</p>
</div><p>This content was created by MarketWatch, which is operated by Dow Jones &amp; Co. MarketWatch is published independently from Dow Jones Newswires and The Wall Street Journal.</p>
<div class="lb-trans"><p>此內容由 MarketWatch 創建，MarketWatch 由道瓊斯公司運營。MarketWatch 與道瓊斯新聞通訊和華爾街日報獨立出版。</p>
</div><p>(END) Dow Jones Newswires</p>
<div class="lb-trans"><p>（結束）道瓊斯新聞通訊</p>
</div><p>12-08-25 0511ET</p>
<div class="lb-trans"><p>12-08-25 0511ET</p>
</div>

“我竭力想要對每個人都做到公平”：我打算給我兒子 25 萬美元，並將我們共同擁有的出租房產的 50% 給我女兒。這樣做公平嗎？