/PRNewswire/ -- 阿伯丁投資美國封閉式基金（NYSE: ASGI, THQ）（以下簡稱 “基金” 或單獨稱為 “基金”）今天宣佈，基金於 2026 年 2 月 27 日向截至 2026 年 2 月 20 日（除息日為 2026 年 2 月 20 日）的所有登記股東支付了下表所示的分配。
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<tr>
<td>代碼</td>
<td>交易所</td>
<td>基金</td>
<td>金額</td>
</tr>
<tr>
<td>ASGI</td>
<td>NYSE</td>
<td>abrdn Global Infrastructure Income Fund</td>
<td>$ 0.2200</td>
</tr>
<tr>
<td>THQ</td>
<td>NYSE</td>
<td>abrdn Healthcare Opportunities Fund</td>
<td>$ 0.1800</td>
</tr>
</tbody>
</table>
每個基金都採用了一項分配政策，以向投資者提供穩定的分配，來源於當前收入，並輔以實現的資本收益，並在必要時使用已支付的資本。
根據適用的美國税法規則，每個基金的可分配收入的金額和性質只能在基金財年結束時最終確定。然而，根據 1940 年投資公司法第 19 條及相關規則，基金可能需要向股東指明某些分配的估計來源。
下表列出了根據 1940 年投資公司法第 19 條及其相關規則，分配來源的估計金額。表格是基於公認會計原則計算的。表格包括本月支付的當前分配的估計金額和百分比，以及截至目前財年的累計分配，來源包括：淨投資收入；淨實現短期資本收益；淨實現長期資本收益；以及資本回報。分配的估計組成可能會有所不同，因為估計組成可能會受到未來收入、費用以及證券和貨幣的實現收益和損失的影響。
基金本月支付的當前分配的估計來源及其當前財年截至目前的情況如下：
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<td>每股當前分配的估計金額</td>
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<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
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<tr>
<td>基金</td>
<td>分配金額</td>
<td>淨投資收入</td>
<td>淨實現短期收益 **</td>
<td>淨實現長期收益</td>
<td>資本回報</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>ASGI</td>
<td>$0.2200</td>
<td>$0.0154</td>
<td>7 %</td>
<td>$0.0660</td>
<td>30 %</td>
<td>$0.1386</td>
<td>63 %</td>
<td>-</td>
<td>-</td>
</tr>
<tr>
<td>THQ</td>
<td>$0.1800</td>
<td>-</td>
<td>-</td>
<td>$0.0810</td>
<td>45 %</td>
<td>$0.0270</td>
<td>15 %</td>
<td>$0.0720</td>
<td>40 %</td>
</tr>
</tbody>
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<tr>
<td>截至目前財年的累計分配的估計金額</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>基金</td>
<td>分配金額</td>
<td>淨投資收入</td>
<td>淨實現短期收益 **</td>
<td>淨實現長期收益</td>
<td>資本回報</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>ASGI</td>
<td>$1.0600</td>
<td>$0.0742</td>
<td>7 %</td>
<td>$0.3180</td>
<td>30 %</td>
<td>$0.6678</td>
<td>63 %</td>
<td>-</td>
<td>-</td>
</tr>
<tr>
<td>THQ</td>
<td>$0.9000</td>
<td>-</td>
<td>-</td>
<td>$0.4050</td>
<td>45 %</td>
<td>$0.1350</td>
<td>15 %</td>
<td>$0.3600</td>
<td>40 %</td>
</tr>
<tr>
<td>* ASGI 和 THQ 的財年結束日期為 9/30</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>** 包括貨幣收益</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
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當上述估計金額顯示分配的一部分為 “資本回報” 時，這意味着基金估計其分配超過了其收入和資本收益；因此，您的分配的一部分可能是資本回報。資本回報可能發生在您投資於基金的部分或全部資金被返還給您時。資本回報分配並不一定反映基金的投資表現，不應與 “收益” 或 “收入” 混淆。
本通知中報告的分配金額和來源僅為估計，不用於税務報告目的。當前年度所有分配來源的最終確定將在年末後進行。税務報告目的的實際金額和來源將取決於基金在財年剩餘期間的投資經驗，並可能根據税務法規而有所變化。在每個日曆年結束後，將向股東發送 1099-DIV 表格，告知您如何報告這些分配以用於聯邦所得税目的。
下表提供了基金在不同時間段內基於淨資產值（NAV）的總回報表現，與基金的年化和累計分配率進行比較。
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<td>基金表現和分配率信息</td>
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<td>基金</td>
<td>平均</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
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<tr>
<td>年總</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
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<tr>
<td>回報率</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
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<tr>
<td>（NAV）</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>截至</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>2026 年 1 月 31 日¹</td>
<td>當前財年</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>期間的</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>年化</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>分配</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>率（NAV）</td>
<td>累計</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>總回報</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>（NAV¹）</td>
<td>累計</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>分配</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>率（NAV²）</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>ASGI</td>
<td>10.76 %</td>
<td>11.38 %</td>
<td>9.30 %</td>
<td>3.79 %</td>
</tr>
<tr>
<td>THQ</td>
<td>5.01 %</td>
<td>11.69 %</td>
<td>7.34 %</td>
<td>3.90 %</td>
</tr>
<tr>
<td>1 回報數據已扣除所有基金費用和費用，並假設所有分配均按基金的分紅再投資計劃的價格再投資。</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
<tr>
<td>2 基於截至 2026 年 1 月 31 日的基金 NAV。</td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
<td></td>
</tr>
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股東不應根據基金當前分配的金額或分配政策（“分配政策”）的條款得出基金投資表現的任何結論。
封閉式基金股票在公開交易所的交易價值受外部市場因素的影響，這些因素不在基金董事會或投資顧問的控制之下。因此，封閉式基金的股份可能在任何時候以高於或低於淨資產價值的價格交易。股東應注意，交易價格高於淨資產價值的基金可能無法持續，而基金的折價也可能擴大或縮小。參與該基金分紅再投資計劃的高價交易基金的股東應注意，分配的再投資可能會以高於淨資產價值的價格進行。
雖然淨資產價值的表現可能表明基金的投資表現，但它並不能衡量股東在基金中的投資價值。股東在基金中的投資價值由基金的市場價格決定，該價格基於公開市場上基金股份的供需關係。
根據美國證券交易委員會授予的豁免令，基金可以比 1940 年法案第 19(b) 節和規則 19b-1 中規定的限制更頻繁地分配任何長期資本收益。因此，基金在一年內支付的分配可能包括淨收入、短期資本收益、長期資本收益和/或資本回報。淨收入分紅和短期資本收益分紅通常按普通收入税率徵税，但在一定程度上，符合資格的分紅收入可能會按不超過適用於您長期資本收益的最高税率徵税。任何日曆年內超過投資公司應税收入和淨資本收益的分配，按未分配的收益和利潤視為應税普通分紅，然後視為減少持有股份調整基礎的資本回報。資本回報分配超過持有股份的調整基礎時，資本收益將被確認，持有期基於在收到該金額時持有股份的時間。
根據分配政策支付的分配可能導致基金淨資產減少。基金淨資產的減少可能導致基金的年度運營費用比率增加，並導致基金每股市場價格下降，前提是市場價格與基金每股淨資產價值密切相關。分配政策也可能對基金的投資活動產生負面影響，因為基金可能需要持有比通常更多的現金頭寸，或者基金必須出售本不打算出售的證券以支付分配。每個基金的董事會有權隨時修改、暫停或終止分配政策。分配政策的修改、暫停或終止可能會影響基金的每股市場價格。投資者應諮詢其税務顧問，瞭解在其特定情況下可能適用的聯邦、州和地方税務考慮。
圓形 230 披露：為了確保遵守美國財政部施加的要求，我們通知您，本通信中包含的任何美國税務建議（包括任何附件）並非旨在或書面用於（i）避免根據《國內税收法》規定的處罰，或（ii）向另一方推廣、營銷或推薦本通信中涉及的任何交易或事項。
Aberdeen Investments Global 是 Aberdeen 投資業務的商業名稱，在此稱為 “Aberdeen Investments” 或 “Aberdeen”。在美國，Aberdeen Investments 指以下關聯的註冊投資顧問：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited 和 abrdn Asia Limited。
封閉式基金在二級市場通過股票交易所進行交易。基金的投資回報和本金價值會波動，因此投資者的股份可能價值高於或低於原始成本。封閉式基金的股份可能以高於（溢價）或低於（折價）基金投資組合的淨資產價值（NAV）進行交易。不能保證基金會實現其投資目標。過去的表現並不保證未來的結果。
封閉式基金 | Aberdeen
來源：Aberdeen Investments 美國封閉式基金

ASGI

阿伯丁投資美國封閉式基金（NYSE: ASGI, THQ）宣佈將於 2026 年 2 月 27 日向截至 2026 年 2 月 20 日的股東支付分配款項，其中 ASGI 的分配為每股 0.2200 美元，THQ 的分配為每股 0.1800 美元。這些分配來源於淨投資收入、已實現資本收益和資本回報。基金旨在提供穩定的分配，但實際金額和來源將在財政年度結束時最終確定。股東將在年末後收到 1099-DIV 表格以用於税務報告

阿伯丁投資的美國封閉式基金宣佈分紅支付詳情 | THQ 股票新聞